企業如何管理貨幣資金？

1，加強企業資金預算管理。企業應根據市場經濟環境的發展變化、企業經營發展的需要和企業資金的實際情況，制定科學合理的企業資金預算。企業應當嚴格按照資本預算籌集、使用和管理企業資金，不得隨意籌集和使用資金，確保企業資本預算更好地服務於企業資本管理，發揮企業資金有效管理的作用。要切實實行資金預算管理，規範貨幣資金管理程序，確定貨幣資金執行審批權限和制度，超限額或重大事項的資金支付實行集體審批，嚴格控制無預算或超審批權限的資金支出。嚴格的企業內部資金收支審批程序，以先進的計算機技術為手段，完善財務規章制度，減少人為因素，實現高效的信息化管理。加強貨幣資金、會計憑證和原始憑證的管理，依法建帳，及時核對銀行賬目，認真執行定期對賬報賬制度，建立定期檢查的制約機制。不符合審核程序不能支付資金的，要按規定實事求是核算，不要做假賬。但是，如果在預算執行過程中，預算確實不合理，我們可以對企業的資本預算進行全面的調查，並結合企業決策者的意見，對企業的資本預算進行合理的修訂，以確保企業的資本預算更加符合企業的需要。

2.建立健全資金管理制度，加強日常資金管理。(1)企業應當根據實際經營情況制定企業資金制度，企業資金管理制度應當包括資金預算制度、資金審批制度、資金籌集制度、資金日常使用制度、資金投資制度和資金核算制度。企業要把企業資金管理制度運用到企業資金管理的全過程，確保任何資金環節都有章可循、必須按章辦事，確保資金收支的高度集中，確保有限的資金用在重點領域，嚴格控制計劃外支出和低效支出，讓不該花的錢永遠不被揮霍，把花出去的錢每壹分錢都用在刀刃上。(2)加強企業資金的日常管理。企業應嚴格控制資金支出範圍，杜絕壹切無計劃、不合理的資金支出，減少資金浪費，促進企業資金的合理有效使用。在企業內部劃分責任中心，明確劃分各職能部門的職責，使其樹立資金有償使用的理念，使各部門自覺加強對其資金使用的管理，控制資金使用的全過程，盡可能減少和避免資金的浪費和無效使用。同時，企業要建立對各部門的資金考核制度，定期對各部門的資金使用和管理情況進行考核，並根據考核結果進行有效的獎懲。把資金的使用和管理與員工的切身利益結合起來，使企業全體員工樹立資金管理的意識，樹立資金成本觀念，調動資金管理的積極性，加強資金使用管理，保證資金的合理有效使用。

3.完善資金管理和監督制度，確保企業資金安全完整。企業應當建立健全資金內部監督制約機制，實行資金經理不相容職務分離制度，合理設置會計、出納及相關崗位，確保各崗位職責明確、相互制約。會計和出納崗位要分開，不允許壹個人經手資金使用的全過程。積極開展內部審計，完善內部審計監督控制體系，強調內部審計監督對企業資金管理的有效控制，把監督關口前移，把更多精力放在資金管理審計上，加強資金事前規劃和過程控制，確保企業資金在嚴格程序下進行。