賬套號：005
賬套名稱：粵test05
賬套路徑：默認
賬套啟用日期：2006年1月
單位名稱：(簡稱)：河北電機廠
企業類型：工業
行業性質：小企業會計制度
賬套主管：demo
按行業性質預置科目
基礎信息：客戶分類
分類編碼方案：科目編碼級次：4222
客戶分類編碼級次12
結算方式編碼級次：11
是否立即啟用賬套：是（選總賬、工資、固定資產系統）
2．打開“系統管理”功能，進行增加操作員並授權操作後關閉“系統管理”功能。
編號：KJl01姓名：李力 口令：1 所屬部門：財務部 授予權限：005賬套的“主管”
編號：KJl02姓名：王紅 口令：2 所屬部門：財務部 授予權限：005賬套的“總帳壹填制憑證”
編號：KJl03姓名：陳寧 口令：3 所屬部門：財務部 授予權限：005賬套的“工資管理”
編號：KJl04姓名：張武 口令：4 所屬部門：財務部 授予權限：005賬套的“固定資產”
密碼修改：將操作員“demo”的密碼由改為“1234”
3．打開“總賬系統”完成以下操作後關閉。
以編號為KJl01(李力)，口令為“1”的用戶~2006年1月1日登錄005(粵test05)賬套進行基礎設置。
設置部門檔案
部門編碼 部門名稱
1 財務部
2 測編部
204 測編四部
3 生產部
301 配件車間
4 行政部
4. 打開“總賬系統”完成以下操作後關閉。
以編號為KJl01(李力)，口令為“1”的用戶於2006年1月1日登錄005（粵test05）賬套進行基礎設置
設置職員檔案
職員編碼 職員名稱 所屬部門
01 李力 財務部
02 王紅 財務部
05 劉洪 測編四部
06 余娟 財務部
5．打開“總賬系統”完成以下操作後關閉。
以編號為KJl01(李力)，口令為“1”的用戶於2006年1月1日登錄005(粵test05)賬套進行基礎設置
增加會計科目
科目編碼 科目名稱 輔助賬類型
100201 建設銀行 日記賬、銀行賬
113301 個人催款 個人往來
410501 其他
550201 工資
550202 差旅費
550204 折舊
設置憑證類別：記賬憑證
6．打開“總賬系統”完成以下操作後關閉。
以編號為KJl01(李力)，口令為“1”的用戶於2006年1月1日登錄005(粵test05)賬套進行總賬設置。
期初余額錄入
科目編碼 科目名稱 方向 期初余額
100201 銀行存款／建設銀行 借 20000
100902 其他貨幣資金、銀行本票存款 借 13000
1131 應收帳款 借 26800
3101 實收資本 貸 12000
2111 應付票據 貸 1800
2121 應付賬款 貸 36000
2153 應付福利費 貸 10000
試算平衡
7．打開“總賬系統”完成以下操作後關閉。
以編號為KJl02(王紅)，口令為“2”的用戶於2006年1月1日登錄005(粵test05)賬套進行填制記賬憑證，摘要均為日常業務。
憑證日期為業務發生日期.
1）1月3日，發銀行存款購買原材料6000元。
借：材料(1211) 6000
貸：銀行存款／建行(100201) 6000
2)1月9日，銷售原材料收到現金720元。
借：現金 (1001) 720
貸：其他業務收入(5102) 720
3)1月12日，支付車間電費3000元。
借：制造費用／其他(410501) 3000
貸： 銀行存款／建行(100201) 3000
8. 打開“總賬系統”完成以下操作後關閉。
以編號為KJl01(李力)，口令為“1”的用戶於2006年1月20日登錄005(粵test05)賬套進行本月記賬憑證的審核與記賬。
9．打開“報表”應用程序，完成以下操作後關閉。
以編號為KJl01(李力)，口令為“1”的用戶子2006年1月1日登錄005(粵test05)賬套的“財務報表”：
1) 新建報表，定義表尺寸為8行6列：
2) 在A3：A6單元格中依次輸入下列數據：
科目編碼：1001＼1002＼1009
3) 將的文字設置為：垂直居中對齊；
4) 將表格以“bg1．Rep”為文件名保存在考生文件夾下。
10．打開“報表”應用程序，完成以下操作後關閉。
以編號為KJl01(李力)，口令為“1”的用戶於2006年1月1日登錄005(粵test05)賬套的“財務報表”：
要求：
1）新建報表，定義表尺寸為8行6列；
2）定義“第1行”行高為12mm，“第2列”列寬為15mm；
3） 將A1：Fl區域按行組合單元格．
4）將表格以“bg2．Rep”為文件名保存在考生文件夾下。
11．打開“報表”應用程序，完成以下操作後關閉。
以編號為KJl01(李力)， 口令為“1”的用戶於2006年]月1日登錄005(粵test05)賬套的“財務報表”：
要求：
1） 打開考生文件夾下名為：“bg2．rep”的報表文件；
2） 在D8單元中輸入公式．QM(“1401”，月，，，年，，)
3） 在F8單元輸入公式：PTOTAL(F4:F7)*0.15
4) 將表格以原文件名保存在考生文件夾下。
12．打開“工資”應用程序，完成以下操作後關閉。
以編號為KJl01(李力)，口令為“1”的用戶於2006年1月1日登錄005(粵test05)賬套的“工資” 部分
初始設置：單個工資類別；
人員編碼：2位；
個稅從工資中扣稅
權限設置：授予KJl03(陳寧)為“工資類別主管”權限．
13．打開“工資”應用程序，完成以下操作後關閉。
以編號為KJl03(陳寧)口令為“3”的用戶於2006年1月1日登錄005(粵test05)賬套的“工資”部分：
增加工資項目：
基本工資 8，2 增項
崗位工資 8，2 增項
職務補貼 8，2 增項
獎金 8，2 增項
14．打開“工資”應用程序，完成以下操作後關閉。
以編寫為KJl03(陳寧)口令為“3”的用戶於2006年]月1日登錄005(粵test05)賬套的“工資”部分：
設置人員檔案：
職員編碼 職員名稱 所屬部門 開戶銀行 賬號
01 李力 財務部 工商銀行 12345678901
06 劉洪 測編四部 工商銀行 12545678903
15．打開“工資”應用程序，完成以下操作後關閉。
以編號為KJl03(陳寧)，口令為“3”的用戶於2006年1月1日登錄005(粵test05)賬套的“工資”部分：
工資原始數據錄入(變動數據錄入)
崗位工資： 李力1000
職務補貼： 李力1200
獎金： 李力1500
16．打開“工資”應用程序，完成以下操作後關閉。
以編號為KJl03(陳寧)口令為“3”的用戶於2006年1月1日登錄005(粵test05)賬套的“工資”部分：
個稅申報：修改個人所得稅計提基數為2000
17．打開“工資”應用程序，完成以下操作後關閉。
以編號為KJl03(陳寧)，口令為“3”的用戶於2006年1月1日登錄005(粵test05)賬套的“工資”部分．
工資變動數據輸入： 對“基本工資”項以“1200”全部替換 。
18打開“工資”應用程序，完成以下操作後關閉。
以編號為KJi03(陳寧)，口令為“3”的用戶於2006年1月1日登錄005(粵test05)賬套的“工資”部分：
工資轉賬關系定義(工資分攤設置)：
計提費用類型名：“工資費用”，分攤比例：100％
部門：財務部
借：管理費用／工資
貸：應付工資
計提到部門：按明細到工資項目方式進行分配。
19．打開“固定資產“應用程序，完成以下操作後關閉。
以編號為KJl04(張武)，口令為“4”的用戶於2006年1月15日登錄005(粵test05)賬套的“固定資產”部分：
啟動固定資產系統
1） 啟用月份； 2006年01月15日
2） 固定資產類別編碼方式為2-1-1-2；固定資產編碼方式：按“類別編碼+序號”自動編碼；已註銷的卡片5年後刪除； 當(月初已計提月份=可使用月份-1)時，要求將剩余折舊全部提足；
3） 用平均年限法(壹)按月計提折舊；
4） 卡片序號長度為5；
5） 要求與總賬系統進行對賬，固定資產對賬科目：“固定資產”；累計折舊對賬科目“累計折舊”；
6） 在對賬不平衡的情況下不允許月末結賬。
20．打開“固定資產”應用程序，完成以下操作後關閉。以編號為KJ101(李力)口令為“1”的用戶於2006年1月15日登錄005(粵test05)賬套的“固定資產”部分：
1） 使用部門設置：增加“生產部”的子部門：301 配件車間
2） 設置部門對應折舊科目：301配件車間_410502 制造費用_折舊
3）設置固定資產類別：見下表：
類別編碼 類別名稱 使用年限 凈殘值率 計提屬性 折舊方法
03 常用設備 正常計提 平均年限法二
031 中央空調 5 2％ 正常計提 平均年限法二
032 電腦設備 4 2％ 正常計提 平均年限法二
21．打開“固定資產”應用程序，完成以下操作後關閉。
以編號為KJl04(張武)，口令為“4”的用戶於2006年1月1日登錄005(粵test05)賬套的“固定資產”部分：
1） 按下表錄入固定資產原始卡片
固定資產編號 03200001
固定資產名稱 臺式電腦
類別編碼 032
部門名稱 行政部
增加方式 投資者投入
使用狀況 在用
可使用年限 4年
開始使用日期 2005／01／02
原值 51000
累計折舊 10000
對應折舊科目名稱 550204管理費用／累計折舊
2）固定資產變動輸入：
將編號為“00001”的固定資產“平均年限法二”的折舊方法改為“年數總和法”，變動原因：資產折舊變動。
22. 打開“固定資產”應用程序，完成以下操作後關閉。
以編號為KJ104(張武)，口令為“4”的用戶於2006年1月18日登錄005(粵test05)賬套的“固定資產”部分：
根據1月15日測編四部購買了壹臺價值22000元的繪圖設備，凈殘值率為5%，預計使用5年的資料輸入資產卡片。