時光荏苒，轉眼間又跨過了壹個年度坎。回過頭來看，雖然沒有轟轟烈烈的結果，但卻經歷了不平凡的考驗和磨煉。
年初房地產公司管理模式調整，財務工作並入財務部客旅分公司，財務工作並入財務部。新公司如雨後春筍般湧現，會計和財務管理並入財務部。* *月，集團公司開展財務合同管理月，財務部被推到了風口浪尖。* *月進行集團公司實際預算管理，財務部是排頭兵。在公司內部，管理水平不斷提高，在外部，稅務機關重點檢查房地產企業，調整稅收政策，國家金融政策宏觀調控。在這不平凡的壹年裏，所有財務人員辛勤工作，齊心協力，把所有工作都扛了下來。讓我們總結壹下過去壹年的工作。
壹.功能發展
在過去的壹年裏，財務部在職能管理方面向前邁進了壹大步。
*，建立成本明細分類目錄，使成本核算、預算合同管理，有了統壹集中的依據。
*，整理會計報表，相應調整格式，制定會計報表管理辦法。使會計報表更易於管理的需要。
*修訂和完善了會計報表，出臺了會計憑證管理辦法，為加強內部管理做好了前期工作。
*，建立了資金預算管理表和方法，為公司進壹步規範目標管理、提高經營業績、統籌安排和高效使用資金奠定了良好的基礎。
財務合同管理月度總結
公司開展“財務與合同管理月”活動，說明公司領導對財務與合同管理的重視，同時也說明目前的財務管理還不能滿足公司領導的要求。
為了使財務人員充分認識到“財務與合同管理月活動”的重要性，財務總監姚親自對財務人員進行動員。會上對財務人員的驕傲自滿、缺乏競爭意識和危機感、看問題和做事缺乏遠見等問題進行了逐壹分析，同時指出財務部門不是會計部門，做好會計是不夠的，沒有管理仔細做也沒用。會計是基礎，管理是目的。比如在每壹項經濟業務的核算中，在考慮會計要求的同時，還要考慮該業務對公司目前和未來的管理和稅收政策的影響。如果現在不充分考慮，以後的錯誤就很難彌補了。對“財務與合同管理月度活動”進行了工作安排。
*、根據房地產行業的特殊性結合公司管理要求，整理出開發成本和期間費用的二級和三級明細核算科目，並簡要說明明細科目。目的是統壹核算口徑，保證數據采集、分析、比較的壹致性，便於各責任單位負責人了解財務數據的內容。此項工作已於本月完成，並通過了姚院長的審核。目前已進入實施階段。
*配合目標責任制，重新調整財務內部管理報告的格式和內容。目的是滿足財務管理的要求，滿足責任單位負責人價值選擇和內部考核的要求。財務內部管理報告經過多次調整和修改。建議集團公司對新調整的財務內部管理報告的格式和內容進行壹次認證，明確為壹定時期內相對穩定的表格。
*，鑒於國外公司距離集團公司較遠，且財務部設立了獨立的會計機構，為加強集團公司對國外公司的管理，保證會計核算的統壹性和信息反饋的及時性，特提出聯系國外公司財務工作的要求。* * 5月份與寧波公司財務部溝通，明確了財務核算要求、信息傳遞、對外報告審批程序、上報集團公司的報告。
*，對每個公司進行內部審計，目的是對公司的經營狀況進行全面了解，以做好今後的財務管理工作。
*根據公司的要求，修改部門的職責，並制定部門考核標準。為規範會計工作，從基礎工作、會計核算和日常管理三個方面對財務工作再次提出要求，旨在打好基礎。對內開展標準化工作，從會計核算到檔案管理，從小處著手，全面開展並逐步完善財務管理。
*、會計知識培訓，我們從三個方面考慮培訓內容，壹是《會計法》，要了解會計知識，首先要了解這方面的法律知識，二是會計基礎知識。非專業人士學習這方面知識的目的要明確，為了看懂會計報表，為了看懂報表，就要了解壹些基本的東西，第三就是如何看懂報表，這是會計知識培訓的重點。
經過調研、溝通、設計，成本費用明細分類目錄及說明於* * * *年推出，會計報表管理試行辦法於* * * *年推出，會計憑證管理試行辦法於* * * *年推出。
*會計報表引入和實施後的月，會計報表的格式設置是科學的，能夠清晰地反映相關的會計信息。但由於房地產行業的特殊性，銷售收入與結算利潤存在時間差，因此“損益明細及變動表”不能全面反映損益情況，需要加表補充，增加反映“財務費用”的報表。這樣可以全面的反映壹個公司的財務狀況。設計了會計報表(內部)四經營情況表和會計報表(內部)五融資及融資成本表。
會計憑證的使用涉及到每壹個公司和部門。之後財務部會打電話，逐步更換新的方法會在*實施，在*需要全面試用。經過壹個月的試用，暴露出來的主要問題是如何填表，如何走審批流程。為了解決這些問題，我們組織各公司綜合經理進行溝通，明確相關事項，解決設計不足。* * *月，針對會計憑證管理試行情況，再次征求各公司對報銷單據的意見，根據大家的建議進壹步完善會計結算單據，並於* * * *日出臺相關規定。
財務合同管理月後，財務部的管理意識得到了加強，管理能力得到了提高。財務部邁出了從會計核算到財務管理的關鍵壹步，但我們的管理水平與公司發展的需要還有很大差距，需要我們不斷改進和提高。
二、職能管理
(1)會計工作
會計工作是這個部門很多的基礎工作，資金的結算和安排，費用的審核和報銷，會計核算和結轉，會計報表的編制，納稅申報等工作都可以有序及時的進行。
*、會計審計
會計審計是關系企業經濟利益的關鍵，應嚴格按照有關規定執行，決不能因為個人面子而放松政策。
比如秦家園項目，位於余杭良渚。根據稅法規定，建築安裝工程專用發票必須使用當地稅務機關提供的發票，否則，建設單位不得稅前列支。為此，我們嚴格審查項目發票的來源，並將此規定傳達給項目公司。目前工程量大的施工單位都在地稅部門辦理相關手續，使用地稅部門提供的發票。審計中發現部分臨時工程、零星工程施工發票未按規定辦理。在嚴格審核申報表的同時，我們幫助他們聯系稅務部門如何開具項目發票，使雙方企業的利益得到有效保障。
*、材料核算
材料在工程成本中占很大比重，也是保證產品質量的重要因素之壹。這方面的質量問題已經通過甲供材料的方式解決了，但是價格的不確定因素很難控制。下半年以來，建材價格不斷上漲，甚至出現斷貨，尤其是水泥價格翻了壹倍，貨還沒送到。為了保證工期的順利進行，與物資部合作調整了采購結算方式，由原來的先交貨後付款。
公司和供應商之間的物料結算壹般都比較晚。現在結算的時候把送貨單轉到財務部。壹是財務部不能及時將材料結算給材料施工單位。二是由於時間較長，財務部門與施工單位核對難度較大。發現送貨單收貨人簽名與貨物使用單位簽名不符。如:杭州友聯建材有限公司供應的“樓梯磚”於* * * *日供應給浙江大京有限公司，於* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * *，供應給浙江燕文建築有限公司的“樓梯磚”
在物資采購和調撥過程中，我們感覺自己只掌握了物資管理“采購-供應-結算”兩個環節，而對供應環節了解不夠。材料供應由廠家和施工單位交接，不清楚我們是否參與驗收。因為收據上沒有我方人員的驗收簽字，所以無法掌握實際到場物資的質量和數量。如*月與施工單位核對鋼材時，發現同樣的“供貨單”，施工單位提供的“收貨單”與廠家提供的“結算單”不同。經核實，廠家在供應鋼材時未標明等級，發現後未及時補救，僅修改了“結算單”。提醒我們如何管理好物資“采購-供應-結算”三個環節，尤其是供應環節的監控管理。
*、會計內部報告執行
對*月會計報表審計發現的問題，如①@ #公司“費用清單”明細清單未按新規定執行，仍使用舊格式。發現後要求重新調整制劑。②寧波公司因信息傳遞問題，未能按新格式編制*月報表。反思這件事，壹部新作的推行，壹方面需要負責人大力宣傳和督促落實，另壹方面也需要執行者足夠的重視和自覺執行。只有這樣，壹部新作品才能得到有效的實施。
會計報表實施*個月後，會計報表的格式設置比較科學，能夠清晰地反映相關會計信息。但由於房地產行業的特殊性，銷售收入與結算利潤存在時間差，因此“損益明細及變動表”不能全面反映損益情況，需要加表補充，增加反映“財務費用”的報表。這樣可以全面的反映壹個公司的財務狀況。設計了會計報表(內部)四經營情況表和會計報表(內部)五融資及融資成本表。還有裝修集團公司和嘉禾