壹.壹般原則
第壹條為加強公司財務管理和經濟核算，規範公司財務行為，根據《企業會計制度》和《中華人民共和國會計法》，結合公司實際情況，制定本制度。
第二條本制度是處理公司財務的規範和準則，適用於公司管轄範圍內的所有公司和部門。
第三條企業財務管理的基本任務和方法是:對各項財務收支進行計劃、控制、監督、分析和考核，依法合理籌集資金，有效利用企業各項資產，努力提高經濟效益。
第四條企業應當認真執行國家法律法規，建立健全內部財務管理制度，加強財產物資管理和資金使用全過程監控，嚴格內部制度控制，防止濫用。
第五條企業應當加強財務管理的基礎工作:
1.原始記錄:生產經營活動中各種財產物資的產量、質量、工時、設備利用、庫存消耗、收發、收發、調撥、銷毀、報廢、出售等情況，應按照公司相關職能部門統壹規範的各種原始記錄格式和內容的填寫要求及時記錄。
2.計量驗收:各種財產物資的采購、領用、調撥，產品的入庫、銷售等各個環節都要嚴格執行公司的計量驗收制度，做到手續完備，計量準確。
3.定額工作:配合公司各職能部門制定生產經營活動中人力、物力、財力的分配、利用和消耗的合理定額，並參與考核和修訂。
4.內部計劃價格工作:財務中心牽頭制定公司內部價格，根據財務管理和經濟責任制的要求，制定和完善各種產品、在產品、原材料、半成品的計劃價格。
5.財產清查工作:公司所有財產物資的轉移、調出、調入、收發、收發、盤盈、盤虧、毀損、報廢都必須經過嚴格的審批程序。每年6月底11進行壹次全面的財產清查工作，及時處理財產變動，確保公司財產物資賬實相符、賬實相符、賬賬相符。
第六條公司財務人員必須持證上崗，遵守國家有關法律法規和公司內部規章制度，認真履行職責，如實反映和嚴格監督各項經濟業務。企業財務人員有權拒絕承辦不合法、不真實和損害投資者利益的經濟業務，必要時可直接向上級財務部門舉報。
第七條公司的財務應當接受財政、稅務、審計機關的監督，定期、及時、準確地報送會計報表和財務分析資料。
二。基金管理
第八條資金管理應遵循的原則:
1.合法取之，合規用之；
2.開源節流，講求效率；
3.防止風險的內部控制；
4.管理有序，責任到人；
第九條:資金籌集:
1.公司倡導多種方式和渠道籌集資金，包括:吸收現金和非現金投資、借入長期和短期資金、發行股票和債券；
2.資本的增加和變更應當按照法定程序批準，並經會計師事務所驗證，不得弄虛作假；
3段應根據項目的可行性和生產經營的需要，有可靠的投資回報和還款來源，講求資金成本。
第九條現金及現金等價物的管理
1.內部密封
(1)貨幣資金負責賬戶和印鑒；
(2)出納不得進行進貨、銷售、收發商品、保管業務、填制和管理往來賬目、核對銀行對賬單和銀行日記賬；
2.財務紀律
(1)現金的提取、保管和使用應符合國家有關現金管理的規定；
(2)銀行賬戶的設立和使用應遵守國家銀行結算辦法和銀行賬戶管理辦法。嚴禁設立表外賬戶或私存公款。壹經發現，嚴肅查處，追究責任；
(3)出納必須憑已審核、編號、填寫完整的原始憑證辦理收付業務，不得先幕後幕或用白條、借條等原始憑證沖抵庫存；
(四)外匯的收入和使用必須符合國家外匯管理的法律和政策。
2.現金等價物
購買短期投資或開立證券賬戶必須遵守有關證券管理的法律法規，並按企業內部職責、權限和程序經批準後辦理。嚴禁私自炒作。
第十壹條結算資金管理:
1.應收賬款管理應遵循以下原則:
(1)據核算，處理合規；
(2)跟蹤管理，掌握動態；
(3)及時清理，快速付款；
(4)省錢，避免損失；
(5)明確責任，有錯必究。
2.債權的設立應當符合下列條件:
(1)各項業務產生的應收賬款應符合銷售設立的相關規定；
(2)應收股利和應收利息應符合投資項目相關規定和文件；
(3)臨時貸款和墊款應按內部規定審批，附件和手續齊全。
3.跟蹤、管理和清理付款。
實行“源頭責任制”，誰辦理業務，發生的錢，誰負責到底，並納入績效考核。
4 .債務重組事項應按程序報批，並對可能的重組損益進行預測和分析。
三。投資管理
第十二條公司應當以貨幣資產、實物、無形資產等形式進行投資。根據國家規定和企業實際情況，在不超過其凈資產50%的比例內；兼並、收購和租賃其他企業的股份；購買壹年內不會出售的股票和其他證券構成公司的長期投資。
第十三條對外投資的計價方法，應當以投資時支付的價款或者評估確定的金額為基礎，即成本法。企業對外投資應取得中國註冊會計師出具的驗資報告，並區分股份比例、投資總額等。並妥善保管。企業溢價或折價購入的長期債券，其溢價與折價的差額應當在債券展期內采用直線法分期攤銷。對於短期投資或長期債券的轉讓，應遵循嚴格的審批程序，並正確計算損益。中期或年度終了時，應逐項檢查長期投資。因市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化導致可收回金額低於賬面價值，且減少的差額在可預見的未來無法收回的，應按該差額計提長期投資減值準備。
第十四條企業應當按照擁有被投資單位股權的比例，分別采用成本法和權益法進行核算。股權在20%以下(不含20%)的企業對外投資應當采用成本法，股權在20%至50%之間的應當采用權益法，股權在50%以上(不含50%)的應當編制合並會計報表。
第十五條公司應由專人對投資項目進行跟蹤管理，財務部門應做好項目投資成本和收益的核算工作。對公司投資的所有項目，應建立項目投資檔案，反映和記錄項目自投資之日起的投資成本(包括應計利息和相關費用)和投資回報(實現實收利潤)，定期和不定期評估每個項目的投資回報。
四。財產和材料管理
第十六條企業應當建立健全財產物資管理制度，對非貨幣性資產的購置、建造、增加、出售、減少、盤點、計價等進行規定，規範操作。
第十七條物業管理的原則:
1.全員管理:物資管理是企業所有部門和相關人員的同壹任務；
2.全程監控:從采購、生產消費、銷售到入庫、收貨、發貨、入庫的動態監控；
3.綜合管理與分級管理相結合；
4.遵守內部牽制制度，涉及采購、驗收、保管、使用等環節的業務，實行物資、資金、賬目三管齊下的原則，不能由同壹人單獨完成。
5.實行資金管理、物資管理、業務工作，主管物資的部門和人員必須對相應的采購費用和資金占用負責。
第十八條材料增加:
1.企業應建立材料詢價制度，掌握市場價格信息，貨比三家，對主要生產材料有指定供應商；
2 .采購、生產、加工、盤盈和接受投資、捐贈或債務重組的物資應按規定計價；
3.物資實行集中管理，堅持質量檢驗、數量核實、憑證驗收；
4.購置固定資產應符合企業投資經營管理的要求；
5.禁止利用部門自行采購物資；
第19條材料減少:
1.不管什麽原因，材料必須發出或減少，必須按規定辦理手續。嚴禁以購代消費或以票據、白條抵貨、沖減庫存；
2.應根據企業會計政策對庫存減少進行定價；
3.固定資產的處置和轉讓應經內部管理機構批準；
4 .盤虧、報損物資應按規定權限批準，並分別處理；
5.生產所消耗的材料，應按企業的生產計劃和消耗定額使用和處理，報廢產品由質檢部門確認；
第20條材料儲存和庫存
1.庫管員負責實物數量齊全、質量良好、會計記錄正確、手續完備、庫房整潔安全和資金定額；
2.各類存貨根據不同情況，分別在永續盤存制或定期盤存制下，每月自行盤點，年中組織抽查。年底進行壹次全面盤點，並在部門自查的基礎上重新檢查。如果符合率低於規定指標，應擴大抽查範圍；
3.各部門涉及物資保管、使用和業務的人員離職時，應先辦理交接手續，按規定歸還或借用物資。
第二十壹條其他事項
1.年中和年末對符合規定條件的材料計提存貨跌價損失；
2.固定資產折舊應當按照企業確定的會計政策正確計提。
動詞 （verb的縮寫）成本管理
第二十二條加強成本管理的原則和方法:
1.經濟效益原則:這是企業管理的核心，也是成本管理的目標；
2.全面管理原則:即全過程管理、全方位管理、全員管理；
3.責任制原則:責權利相結合，以責任為中心，賦予相應的權限，完善內部授權制度，責任明確，獎懲分明；
4.科學管理原則:科學的分析預測，有效的保護控制和過程控制，避免盲目簡單的事後核算；
5.集中管理與分級管理相結合。財務部是歸口管理部門，各項指標要根據業務性質和水平落實到各個部門、科室和個人。
第二十三條企業應建立健全成本管理保證體系和規章制度；
第二十四條建立定期和不定期的多種形式的定性定量分析制度，及時發現問題，迅速糾正；
不及物動詞內部審計
第二十五條為加強財務管理，確保財產安全、保值增值和經營業績真實、信息數據正確，企業應當建立內部審計制度，明確職責權限，財務部門應當相應設置審計人員或者崗位，按照會計基本工作規範的要求進行財務審計；
1.檢查會計崗位處理的原始憑證和會計憑證的啟用、結轉和會計報告；
2.檢查計劃、預算及執行情況；
3.核對銀行和票據保證金賬戶；
4.審核進出倉庫的財產物資憑證和賬目的壹致性；
5 .重要票證管理核查；
6.其他必要的內容。
註意:如果有郵箱，可以用WORD的形式發給妳，還有財務崗位責任制。
抱歉，就這些。其實也可以由財政部門制定。
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