“日期”欄應填寫登記賬簿的會計憑證上的日期。現金簿壹般根據會計憑證登記，所以這裏的日期是會計憑證編制的日期。不能填寫原始憑證記載的經濟業務發生或完成日期，也不能填寫賬簿實際登記日期。
2.憑證號
“憑證名稱”欄應填寫記賬憑證的種類和編號。如企業采用通用憑證格式，根據會計憑證登記現金賬簿時，應填寫“X號”；企業采用專用憑證格式，根據現金收入憑證在現金簿登記時，填寫“收入X”。
3.摘要
“摘要”欄簡要說明入賬的經濟業務內容，力求簡明扼要。
4.對應主題
“對應科目”欄應填列會計分錄中“庫存現金”科目的對應科目，以反映庫存現金增減變動的來龍去脈。
5.借貸
“借方金額”欄和“貸方金額”欄應根據有關憑證中記載的“庫存現金”科目的借款方向和金額填列。
6.保持平衡
“余額”欄應根據“我行余額=我行余額+我行借方-我行貸方”的公式計算填列。壹般情況下，庫存現金不允許有貸方余額。
因此，現金賬簿的余額欄前不打印借貸方向，余額方向默認為借方。如果由於入賬順序等特殊原因，在登記現金賬簿的過程中出現貸方余額，則在余額欄中用紅色登記貸方余額，表示貸方余額。
擴展數據:
存款日記賬也是各單位重要的經濟檔案之壹。開立賬簿時，還應按有關規定和要求填寫“賬簿開立單”。具體內容和要求請參照現金簿的開立。
存款日記賬通常由出納根據經審核的銀行存款收付情況逐日登記。
存款日記賬登記的壹般要求是:出納專門負責存款日記賬的登記。登記時，經濟業務內容必須齊全，登記賬目要及時，憑證要完整，賬證要壹致，數字要真實準確。
書寫工整，總結清楚，查閱方便，不重復，不遺忘，記好，按時結賬，不拖延積壓，按規定方法糾正錯賬，使賬目既明確了經濟責任，又清晰美觀。具體要求是:
(1)根據核實後的銀行存款收付憑證登記賬簿。
(2)記錄的經濟業務內容必須與會計憑證壹致，不得隨便增減。
(三)按照經濟業務發生的順序逐筆登記賬簿。
(4)必須連續登記，不允許跳行或分頁，不允許隨便更改或撕毀賬頁。
(5)文字和數字必須工整、清晰、準確。
(6)使用鋼筆、藍黑墨水書寫，不得使用圓珠筆(銀行復寫紙復印賬冊除外)或鉛筆書寫。
(7)每筆賬頁記錄完畢後，必須按規定翻頁。方法與現金簿相同。
(8)每月月底，必須按規定結賬。
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