借方:現金1000元；借方:存款1000元。
貸:其他應付款:鄭明1000元貸:現金:1000元。
2.6月3日65438工行賬戶收到劉麗昂個人轉賬人民幣30，000，000.00元，屬於投資款；
借方:存款-臨時賬戶3000萬
貸款:實收資本-劉金剛3000萬
3.6月4日65438，工行賬戶收到樂個人轉賬15000000元，屬於投資款；
借方:存款-臨時賬戶65438+5000萬元
貸款:實收資本-王彌勒65438+人民幣5000萬元。
4.65438年6月5日，市會計師事務所出具驗資報告。5個分廠的投資為8000萬元，其中甲公司進口造紙設備壹套的價格為3500萬元(經資產評估部門評估，甲公司賬面價值為3800萬元)；
借:3500萬固定資產
貸款:實收資本-公司A:3500萬。
5.6月6日65438，五分廠到市行政大廳辦理企業代碼證、工商和稅務登記證，發生費用890元，暫由鄭明支付；
借:管理費800元。
借款:其他應付款-辦公費鄭明800元
6.6月6日65438，五分廠收到工行的開戶許可證並正式開戶，同時臨時賬戶資金轉入；
借方:存款4500萬。
貸款:存款-臨時賬戶4500萬。
7.65438年10月6日，出納購買1現金支票和1轉賬支票，發生費用15元；同時提取5000元現金；當天支付3000元購買辦公用品；
借:財務費用15借:現金5000借:管理費用-辦公費3000。
貸:存款15貸:銀行存款5000貸:現金3000。
8.65438+10月6日，根據股東會決定，我們與市民營經濟園區管委會簽訂了150畝土地租賃合同，租期30年，每年每畝租賃費2000元；同時寫轉賬支票支付30萬元；
借:管理費-其他300，000元
貸款:銀行存款30萬。
9.10月7日65438，五廠到市電視臺、許昌日報社招聘工人廣告，通過銀行分別轉賬2000元、1000元，取現金5000元；
借:現金5000；借:管理費-廣告費8000。
貸款:銀行存款5000；貸款:銀行存款3000。
現金5000
10，65438+10月8日上午8: 00，五分公司生產車間奠基儀式開始；全權委托市發達建築公司負責15000平方米生產用房建設，工程預算12750000，工期2個月；
不需要做壹個條目
11，65438+10月8日上午8: 00，五分局辦公綜合樓奠基儀式開始，委托區黃金建設公司承建3000平方米的辦公樓，工程預算480萬元，工期2個月。
不需要做壹個條目
65，438+02，65，438+0.9向市發達建築公司支付工程預付款65，438+0，000，000元；支付區金建築公司工程預付款80萬元；
借:在建工程-生產車間1000000
在建工程-辦公樓800000
貸款:銀行存款1800000。
13、65438+10月10轉到市B公司臨時借款1000000元；
借方:其他應收款-B公司1000000
貸款:銀行存款1000000。
14、65438+10月10支付100新招聘員工委托興業包裝廠三個月培訓費3萬元。當天，局長報銷業務招待費3600元；
借:管理費-培訓費3萬元
-招待費3600
貸款:銀行存款33600。
15，1，12返還鄭明預付款1.890元現金；
借方:其他應付款-鄭明1890
貸方:現金1890
16，65438+10月19，支付第五分廠圍墻2520平方米施工費185000元；
借:在建工程-圍欄185000
貸款:銀行存款185000。
10月27日電力局17、1變壓器及配電線路被銀行賠付20萬元；
借:在建工程-變壓器200000
貸款:銀行存款20萬。
18、65438+10月31天，從銀行提取58000元現金支付員工65438+10月工資；
借方:現金5.8萬；借方:管理費-工資5.8萬；借方:工資58000。
貸款:銀行存款5.8萬，應付工資5.8萬，現金5.8萬。
19、65438+10月31從銀行繳納4000元電業局照明電費；
借:管理費用-辦公費4000。
貸款:銀行存款4000元。
20.6月365438+10月365438+10月365438開具轉賬支票支付市內開發建設公司工程預付款500萬元，地區黃金建設公司1.80萬元，其中1.80萬元未轉賬至銀行。
借:在建工程-生產用房5000000。
在建工程-辦公樓1800000
貸款:銀行存款6800000。
2.月末結轉相關科目余額。
借方:本年利潤407415。
貸款:管理費407400。
財務費用15