作為經營風險的企業，不良貸款是每個銀行都會遇到的問題，也是最頭疼的問題，不過出現不良貸款並不代表就全部都是損失，否則銀行早已無法維持了，舉個例子：2018年的時候曾有新聞報道，貴陽農商行的不良率接近20%（不良貸款余額超100億），如果不良貸款全部都算是損失的話，單以貴陽農商行目前的利潤水平來說，在保證未來20年不出現新的不良貸款的情況下，才有可能將現有的不良覆蓋掉。現實真的如此嚴峻嗎？顯然並非如此，否則貴陽農商的行業評級就不會壹直保持在A級以上了。
那對於不良貸款，銀行壹般是如何處置的呢？按照處置順序手段而言，對於不良貸款，壹般銀行按照以下幾個步驟進行處置，盡最大可能減少損失。
借新還舊、展期、重組對於不良貸款，銀行並非就壹刀切，直接核銷，在企業仍然有扭轉機會的情況下，壹般銀行會選擇以時間換空間，給予逾期的企業貸款進行借新還舊（貸款到期後重新發放貸款用於歸還部分或全部原貸款的行為）、展期（還款日期往後延長）、重組（以新的主體來承接舊的貸款）。對於臨時性周轉困難的企業（有能力還利息，暫時無法全部歸還本金），通過借新還舊、展期、重組後，是完全有可能渡過難關，重新恢復正常。
貸款清收通過上述措施仍然不能拯救企業，那麽破產倒閉基本是鐵板釘釘上的事情，當然企業破產倒閉並非說銀行就是虧損了，因為在銀行融資，絕大部分還是有擔保措施的（抵押、保證、質押等等），在企業逾期之後，如果是抵押方式的，銀行會通過法院起訴，查封凍結抵押物，並進行司法拍賣，拍賣款項用於償還逾期貸款；對於保證擔保方式的，銀行會向保證人進行追償；當然如果是信用貸款，銀行只能自認倒黴（不過現階段信用貸款極少）。
按照現實中的清收經歷來說，如果是抵押的方式，壹般可以回收90%以上資金（因為抵押物都是按照7折抵押的）；如果是保證方式，壹般可以收回70%以上。
貸款轉讓對於壹些抵押物較為偏僻，不斷流拍；或者保證人資產有限，無法替償或償還意願較差的，銀行沒有耐心壹壹磨，此時銀行就會統壹打包出售給不良資產清收公司（我國有四大資產管理公司，就是專門接收不良資產包的），當然采取這種措施解決的，相比貸款清收，銀行損失會多壹些，畢竟資產包常常是兩三折出售。
貸款核銷通過貸款清收及貸款轉讓後，依然有差額的部分，銀行才會進行核銷，比如妳貸款500萬元，通過清收與轉讓回收了400萬元，這剩余的100萬元，銀行就會核銷掉，當然這個核銷並不是說妳與銀行的債權債務關系就消失了，這只是銀行會計做賬方式而已，表明賬上沒有這筆不良貸款了，但是妳與銀行的債權債權關系仍然存在，後續妳有錢的時候，銀行依然可以向妳追償。
總結個人不良貸款的處置方式與企業不良貸款的處置方式基本壹樣，不過個人不良貸款不允許打包轉讓。對於不良貸款，銀行是不會輕易認輸的，壹般都會采取各種有效的措施降低自身的損失，所以20%的不良率不代表著就真的是虧了20%，這只是明面上的數據而已。