導語：財務成本管理流程妳了解嗎?財務崗位的目的：統籌安排企業的財務分析、會計核算和會計監督。以下是相關的內容資料，歡迎大家前來參閱!
財務成本管理流程壹、出納崗工作流程
(壹)現金收付
1、收現
根據會計崗開具的收據(銷售會計開具的發票)收款檢查收據開具的金額正確、大小寫壹致、有經手人簽名在收據(發票)上簽字並加蓋財務結算章將收據第②聯(或發票聯)給交款人憑記賬聯登記現金流水賬登記票據傳遞登記本將記賬聯連同票據登記本傳相應崗位簽收制證 。工資及固定資產崗(水電費、代收款項)
管理費用崗(其他應收款)
銷售核算崗(貨款)
成本核算崗(加工費、材料款)
註：(1)原則上只有收到現金才能開具收據，在收到銀行存款或下賬時需開具收據的，核實收據上已寫有?轉賬?字樣，後加蓋?轉賬?圖章和財務結算章，並登記票據傳遞登記本後傳給相應會計崗位。
(2)隨工資發放時代收代扣的款項，由工資及固定資產崗開具收據，可以沒有交款人簽字。
2、付現
(1)費用報銷
審核各會計崗傳來的現金付款憑證金額與原始憑證壹致檢查並督促領款人簽名據記賬憑證金額付款在原始憑證上加蓋?現金付訖?圖章登記現金流水賬將記賬憑證及時傳主管崗復核
(2)人工費、福利費發放
憑人力資源部開具的支出證明單付款(包括車間工資差額、需以現金形式發放的兌現、獎金等款項)在支出證明單上加蓋?現金付訖?圖章登記現金流水賬登記票據傳遞登記本將支出證明單連同票據傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證
3、現金存取及保管
每天上午按用款計劃開具現金支票(或憑建行存折)提取現金安全妥善保管現金、準確支付現金及時盤點現金下午3：30視庫存現金余額送存銀行
註：(1)下午下班後，現金庫存應在限額內。
(2)從銀行提取現金以及將現金送存銀行時都須通知保安人員隨從，註意保密，確保資金安全。
4、管理現金日記賬，做到日清月結，並及時與微機賬核對余額。
(二)銀行存款收付
1、銀收
(1)收貨款整理銷售會計傳來支票、匯票?核查和補填進賬單?上午上班時交主管崗背書?送交司機進賬及取回單整理從銀行拿回的回款單據將第壹聯與回執粘貼在壹起在微機中編制回款登記表並***享?打印?將回款登記表連同回款單傳銷售會計
(2)其他項目收款
收到除貨款以外項目的支票、匯票填寫進賬單進賬回單登記票據傳遞登記本相關崗位
(3)貸款
收到銀行貸款上賬回單登記票據傳遞登記本傳管理費用崗位
2、銀付
(1)日常性業務款項
根據付款審批單(計劃內費用經相關崗位審核，計劃內10萬元以上或計劃外費用經財務部長或財務總監審核)審核調節表中無該部門前期未報賬款項開具支票(匯票、電匯)登記支票使用登記本將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上(無存根的註明支票號及銀行名稱)加蓋?轉賬?圖章登記單據傳遞登記本傳相關崗位制證
材料核算崗(材料采購)
成本核算崗(外協加工、車間質保費用)
管理費用崗(管理部門用款)
銷售費用崗(銷售部門用款)
工資福利崗(工資兌現、福利)
及固定資產崗(GMP部門費用、固定資產購建)
註：(1)開出的`支票應填寫完整，禁止簽發空白金額、空白收款單位的支票。
(2)開出的支票(匯票、電匯)收款單位名稱應與合同、發票壹致。
(3)有前期未報賬款項的個人及所在部門，壹律不辦理付款業務。
(2)打卡工資
根據工資崗位開具的付款審批單(經財務部長簽字)開具支票填寫進賬單連同工資盤交司機送南湖建行登記支票使用登記本將支票存根粘貼到付款審批單上加蓋?轉賬?圖章登記單據傳遞登記本工資福利崗
註：(1)每月根據工資發放時間提前2天將工資所需款調入南湖建行，並按時從工行將工資款劃入首義招行。
(2)打卡工資的支票須於工資發放日前1天連同工資盤送達銀行。
(3)業務員兌現
憑銷售會計傳來的付款審批單(經財務部長簽字)開具支票填寫進賬單交司機送銀行倒進賬登記支票使用登記本將支票存根粘貼到付款審批單上加蓋?轉賬?圖章登記單據傳遞登記本工資福利崗
(4)還貸及銀行結算
收到銀行貸款還款憑證及手續費結算憑證登記單據傳遞登記本傳管理費用崗
(5)交稅
①完稅 收到稅務崗位傳來的稅票(附付款審批單)填寫劃款行銀行賬號及進單
② 進稅卡 憑稅務崗填寫的付款審批開具支票填寫進賬單交司機送銀行進賬?憑回單及支票存根登記支票使用登記本?傳稅務崗位編制憑證
③從稅卡交稅 收到稅務崗傳來的完稅票和稅卡劃款憑條登記支票使用登記本傳稅務崗位編制憑證
(6)及時將各銀行對賬單交內審崗編制銀行調節表，對調節表上掛賬及時進行清理和查詢，責成相關崗位進行下賬處理。
3、根據銀行收付情況統計各銀行資金余額，隨時掌握各銀行存款余額，避免空頭
4、熟練掌握公司各銀行戶頭(單位名稱、開戶銀行名稱、銀行賬號)。
(三)工作要求
1、熟悉公司各類財務管理制度。
2、了解財務部各崗位工作內容，做好與各崗位的銜接工作。
3、準確收付現金，妥善保管現金及有價證券，保證資金安全。
4、堅持每天盤點現金，及時核對現金日記賬，做到日清月結。
5、隨時掌握各銀行戶頭余額，禁止簽發空頭支票。
6、樹立良好的窗口形象。