風險意識不強:對於異常情況無控制,未建立風險預警以及應對機制
控制活動不當:未建立制度、制度設計有效性不足,實際運作缺少控制模塊。
信息溝通不暢:未建立內部報告機制以及溝通渠道,比如定期的運營財務報告的反饋。
內部監督不利:未建立內審部門或者內控部門,無內部審計。只有外部審計