壹、不能確認收入的“已發商品”歸終未收到貨款,如何進行財務處理?
根據會計準則的要求，不是“已發商品”應該是“發出商品”，由於商品已發出，不符合收入的確認條件，因此不能結轉成本。未收到貨款,不需處理。如果開出增值稅發票，應該：借：應收賬款—貸：應繳稅費—應繳增值稅（銷項稅）。
二、不能確定能否收回貨款的賬務處理？
應該計提壞賬準備，借:應收賬款
貸:壞賬準備
三、收不回來的貨款怎麽做賬
企業貨款收不回來，就是企業在采用賒銷業務而形成的應收賬款或預付賬款，導致形成的壞賬，並進行資產損失的會計處理。企業在處理無法收回的壞賬時，應按稅法的規定履行相關的審批程序，且取得相關的手續後，方可以進行企業內部核銷的賬務處理，則可以在所得稅稅前扣除；否則，不允許在所得稅稅前扣除。
1、計提壞賬準備時：
借：資產減值損失
貸：壞賬準備
2、企業收到對債務人破產清算公告時：
借：資產減值損失
貸：壞賬準備
借：壞賬準備
貸：應收賬款
溫馨提示：以上信息僅供參考。
應答時間：2021-01-29，最新業務變化請以平安銀行官網公布為準。
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四、貨款已收，發票已開，商品尚未發出，賬務處理求回答！
貨款已收，發票已開，商品尚未發出1.開出發票，收到貨款
貸：應交稅金：應交增值稅-銷項
貸：主營業務收入
等商品發出再做：借：主營業務成本
貸：庫存商品--產品
已理探討本月已開發票、尚未發貨的怎麽記帳？月底做報表的時候要把貨算進存貨嗎？
我的
1。借：銀行存款
貸：主營業務收入
應交稅金-增
2。借：主營業務成本
貸：發出商品
3。下月實際發貨時，借：發出商品
貸：庫存商品
不知道這樣做對不對呢，這個應該不算進庫存數了吧！
另外，如果錢沒收，貨沒發，但發票已經開了，怎麽做帳呢？
借：應收帳款
貸：主營業務收入
應稅銷項
借：主營業務成本
貸：
發票已開未收到款如何賬務處理？權責發生制，確認收入，掛賬處理
借：應收賬款1W
貸：收入(不含稅金額)
應交稅費——增值稅稅金金額
發票已開未收到款怎樣做賬務處理做
借：應收賬款
貸：主營業務收入
應交稅費－應交）
工程款未到帳，發票已開，賬務處理既然工程款發票已開,就應該確認收入:
借:應收賬款
貸:工程結算
會計中已發貨已收款，未開發票怎麽做賬務處理會計中已發為預收賬款反映，會計分錄如下：
借：銀行存款
貸：預收賬款
發票開具以後再確認主營業務收入，沖減預
尚未付款，材料已到貨，發票未到，如何賬務處理？借材料-XX
貨現金銀行
收到發票上面的憑證做紅字，然後做張完整
借材料XXX
借應交稅金進項
貨現金銀行
貨物已經發出，正式發票也開具了，貨款未收回怎麽樣做賬務處理?當月的話可以作廢的。次月的就不好辦了。問題是萬壹以後貨款收回了的話，那妳如何做？再虛開發票沖