基金資產負債表與資產負債表的區別如下:
1，概念不同
資金平衡表是壹種基本的會計表格，是各科目的余額。填寫資產負債表和損益表，妳就會得到壹份報告。
資產負債表反映資產和負債截至本月末的金額，各明細科目截至本月末的最新金額反映在各明細分類賬中。我們申報的資產負債表是根據總賬各科目余額的最新數據。
2、制作方法不同
資金平衡表用於對所有已編制的單據進行平衡。原則是期初余額+(或-)本期發生額(包括借方發生額和貸方發生額)=期末余額；只是選擇選項時是否包含記賬憑證的範圍。壹般應該選擇包含記賬憑證。
資產負債表需要各科目的余額，壹般包括上期余額、本期發生額、期末余額。
壹般來說就是根據匯總的憑證形成的各個科目的余額，而這些科目又分屬資產、負債和所有者權益，形成的等式就是資產=負債+所有者權益。
3.不同的功能
同壹控制下的合並資金平衡表的功能是查詢公司會計科目的發生額、余額等會計信息。
資產負債表主要是為了方便做財務報表。
4、制作時間不同。
基金資產負債表是年末做的，而資產負債表是年初做的。
5.不同的責任
資金平衡表負責單位財產物資的統壹管理，每年進行壹次財產清查，健全保管、領用、維修、賠償、報廢、掛失和人員交接等制度，確保賬物相符。
資產負債表負責組織編制本單位的資金籌集計劃和使用計劃，並組織實施。資金籌集計劃和使用計劃應結合本單位的業務預測和決策以及生產、經營、供應、銷售、勞動和技術措施計劃，按年、季、月編制。
並根據企業的經濟核算責任制，將計劃指標分解落實，並監督執行。根據生產經營發展和節約資金的要求，組織有關人員，合理核定資金定額，加強資金使用管理，提高資金使用效果。根據資金有效管理與集中分級管理相結合的要求，制定資金管理和核算實施辦法，並組織有關部門實施。
百度百科-資產負債表
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