年末結賬時:1。將“收益”科目轉入“本年利潤”科目的貸方，即:
借:主營業務收入、其他業務收入、營業外收入、投資收益。
貸款:本年利潤
2.將“成本”、“費用”科目轉入“本年利潤”科目的借方，即:
借方:本年利潤
貸款:主營業務成本、其他業務費用、營業外支出、管理費用、營業費用、財務費用、投資損失。
3.最後，從本年利潤的貸方減去借方。
(1)如果“本年利潤”的貸方數減去借方數大於零，說明企業在本會計年度是盈利的，作如下處理:
借方:本年利潤
貸款:利潤分配-未分配利潤
(2)如果“本年利潤”的貸方數減去借方數小於零，說明企業在本會計年度虧損，作如下處理:
借:利潤分配-未分配利潤
貸款:本年利潤
用友T3財務會計軟件結賬操作流程圖:
(1)檢查本月所有交易是否入賬。如果有未入賬的憑證，則不能關賬。
(2)所有月末結轉必須生成並入賬，否則本月不能關賬。
(3)檢查上月是否已結賬。如果上月未結賬，本月不能記賬。
(4)檢查總賬與明細賬、主賬戶與輔助賬戶、總賬系統與其他子系統的數據是否壹致。如果不壹致，則不能銷戶。
(5)是否所有損益賬都已結轉，否則本月不能關賬。
(6)如果與其他子系統結合使用，其他子系統是否已結算？如果沒有，這個月無法結算。
關閉前，應備份數據。結賬後，不得再錄入本月憑證，並終止各賬戶的記賬。計算本月賬戶總額和本月賬戶期末余額，並將余額結轉至下月初。
系統管理註冊管理員(空密碼)備份計劃結轉賬套
系統管理註冊賬套的主管身份登錄日期為2009-12-31。
建立年度賬戶建立年度賬戶2010。
取消和重新使用賬套主管身份的登錄日期為2010-01-01。
年度賬戶結轉到上壹年度的數據，按照供應鏈工資固定總賬的順序進行結轉。
6月5438+2月銷戶後，還需要做以下工作。
1，編制會計憑證利潤轉利潤分配-未分配利潤:本年利潤貸:利潤分配-未分配利潤。
2.屬於壹般納稅人。需要制作記賬憑證，將應交稅金-應交增值稅科目余額與對方余額相平衡，即結轉下壹年度時沒有余額。
先在65438+二月結賬，然後用自己的用戶名和密碼進入系統管理，然後在賬套下選擇建立年度賬戶。
重新進入系統管理，但是選擇新建立的年份，然後選擇結轉上壹年的數據。出現提示時，只需按平衡即可轉賬。
結轉完成後，下壹年度可以正常使用。