現金簿通常是財務出納根據現金的流入和流出登記的日記賬。在財務會計中，出納首先輸入數據並核對無誤。然後，會計記賬員從出納處復制數據並再次復核。準確了才能作為記賬的數據依據，可以省去會計數據錄入的工作量。見圖表1-現金簿表。現金賬簿的編制步驟如下:
1.創建新的會計賬簿。
新建壹個Excel工作簿→命名為“核算賬簿”→打開工作簿。
新的現金簿表。
雙擊Sheet1的表頁簽→將其命名為“現金簿”→在單元格A1中輸入表標題“現金簿”。
3.準備標題行。
在單元格A2中輸入會計年度(例如，2008年)→在單元格B2中輸入業務編號(即序列號)→在單元格C2中輸入摘要→在單元格D2中輸入憑證號→在單元格E2中輸入借方金額→在單元格F2中輸入貸方金額→在單元格G2中輸入累計余額。
4.準備每月金額表。
如圖表1-現金簿黑色區域表，其編制流程為:
在單元格A3中輸入“年初”→在單元格C3中輸入“期初余額”(上壹年的數字)；
在A4單元格輸入月數1→拖動A4單元格將序號2 ~ 65438+二月填充到A5 ~ A15單元格區域(填充數列時按住Ctrl並適當拖動)→在C4 ~ C15單元格區域輸入本月金額→輸入公式“= sum (sumif)。38+0000，$ A4，E $ 17:E $ 1000)→拖動填充柄將E4單元格公式復制到E4:F15單元格區域。
5.準備月度累計余額表。
在G3中輸入上壹年的余額(例如1159.9) →在G4中輸入公式“= G3+E4-F4”→拖動G4單元格的填充柄，復制到G5:G15單元格區域。
6.編制年度累計金額和累計余額表。
在A16中輸入年終→在C16中輸入年終累計→在→E16中輸入公式“= sum(E4:e 15)”→拖動並復制單元格到F16。
在G16中輸入公式“=G3+E16-F16”，結果應該等於65438+二月累計余額，從而驗證全年累計余額的正確性。
⑺每日帳表的編制。
輸入A17 → B17 →本月序號1→G17中的月數，輸入公式“= G3+e 17-f 17”；
在A18中輸入公式“= a 17”→拖拽復制到A19:A1000(這個很有用，可以簡化輸入月數的操作)；
在B18中輸入公式“b 17+1”→拖拽復制到B19:B1000(這個也很有用，可以簡化輸入流水號的操作)；
在G18中輸入公式“= g 17+e 18-f 18”→拖拽復制到G19:G1000(這個也很有用，累計余額可以統計自動生成)。
⒏其他輸入指令
(1)A列的月數和B列的業務號數只有跨月時才錄入，當月月數和業務號數為1。
②d 17:f 1000的單元格區域是憑證號、借方或貸方金額的輸入內容。
(3)對於業務量大的公司，如果單元格區域的行數不夠，可以在1000行以上(即1000行以內)的任意行之間插入幾行，這樣就不需要修改已經設置了公式的單元格。當然，通過拖拽和復制新插入和添加的單元格區域，仍然可以快速設置公式。
④可以通過:單元格格式→數字→自定義→在類型窗口中設置為# "月"(不含)，將A4:A1000的數字顯示設置為"×月"，月的引號為半角引號。
⑤表格標題、標題行、表體等。在桌子上可以根據需要設置不同的顯示顏色，這樣不僅可以使桌子美觀，還可以方便桌子的操作。此時將不詳細描述顏色設置。
(9)註意事項
(1)為了便於大家更直觀地理解公式，此表顯示了公式。在普通單元格格式下編輯時，不會有公式，只會顯示數值；
(2)當輸入引號中後面的文字或公式時，只輸入引號中的內容，引號不能輸入到單元格中，否則不會生成顯示結果。
③為簡化起見，匯總欄只錄入收入和支出，實際工作應按《會計基礎工作規範》的要求填寫；
④貨幣單位應精確到分鐘；
(5)月度錄入完成後，應及時與出納對賬，發現錯誤應及時糾正；
⑥表中省略日期欄，必要時可自行插入添加；
⒑公式解釋
我們通常使用簡單的公式。這裏只簡單解釋壹下公式“= SUM(SUMIF($ A $ 17A $ 1000，$ A4，E $17: E $1000)”:
SUM -單元格區域的總和；
SUMIF -找到合格的單元格區域並計算其總和；
$-絕對參考符號。如果單元格行或列標簽前面沒有這樣的符號，則是相對引用。$號在公式中的位置是有講究的，不要隨意改動或加減。當您拖動和復制公式時，任何帶有$符號的單元格行或列的引用位置都不會改變，而不帶$符號的單元格行或列的引用位置會隨之改變。
":"-起始單元格和結束單元格的單元格範圍；
"，"-函數參數分離標誌；
= sum(sumif($ a $ 17a $ 1000，$ A4，e $ 17:e $ 1000))-在單元格A17:A1000中。