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請結合工作實際談談如何加強內部控制?

(1)內部控制的有效實施尤其需要良好的控制環境,因此需要在銀行內部營造濃厚的控制氛圍,廣泛、深入、持續地宣傳內部控制與單位管理和個人切身利益的關系,讓所有管理人員和員工了解實施制度的意義,了解最高管理層的決心、意圖和要求,明確自身工作的地位和影響。

(2)制定切實可行的實施辦法,除宣傳教育外,還應進行培訓和模擬實驗,使各崗位人員了解自己所遵循的規章制度,明白遵守與違反的界限,提高自我監督和監督他人的意識,克服執行制度的隨意性。

(3)組織各級管理人員特別是高級管理人員自覺遵守與自身相關的各種控制制度,違反制度後自覺接受應有的懲罰。如果大事化小,就會破壞制度的嚴肅性和權威性。

(4)註意制度執行中的檢查和調整。壹旦發現違反制度的行為,就要按規定嚴肅處理,決不能姑息或拖延,否則就亂套了。如果在執行中發現不協調的環節,要及時調整,保證整個系統的順利實施。