財務內控工作的總結可以更好的完成內控體系的建設。下面的《財務內控工作總結》範文是我推薦的，歡迎大家參考。
第壹章:財務內部控制概述企業財務會計中的內部控制主要是指企業管理層為了保證其經濟資源的完整和安全以及會計信息的可靠和準確而形成的壹系列控制制度。內部控制也是每個企業財務會計管理中必不可少的環節。但是，從實際情況來看，企業容易受到各種內外部因素的影響，產生許多內部控制問題，從而影響內部控制的效果，為企業財務信息的真實性和合理性埋下隱患。因此，深入分析企業財務會計內部控制存在的問題，采取有效對策，加強優化治理，提高內部控制的效果，也是每個企業在經營管理中應該重視的重點。
企業財務會計內部控制存在的問題分析
結合我國大、中、小型企業的業務發展現狀，總結了財務會計內部控制中常見的問題，主要體現在以下幾個方面:
缺乏創新思維能力
由於財務會計直接影響企業的經濟效益，大多數企業都非常重視財務會計的發展。雖然企業非常重視會計工作，但並不意味著企業在財務會計管理上的觀念是科學的、客觀的、合理的。從現狀來看，很多企業往往只關註眼前利益和利潤，忽視效益的長遠發展趨勢，缺乏創新思維能力，盲目套用傳統方法，財務會計內部控制管理嚴格僵硬，不能隨著外部環境的變化創新管理策略和方法。長此以往，不僅會增加會計人員的工作量，還會導致內部控制不合理，影響企業發展。
內部控制制度執行不力
企業雖然建立了比較完善的財務會計管理制度和政策，但並沒有把內部控制作為重點，很多制度在實際工作中沒有得到充分執行，導致會計管理制度形同虛設。由於企業會計制度執行不到位，相應制度不完善，影響了內部控制的有效性。
外部監控不全面
雖然很多企業已經逐漸認識到內部控制的重要性，但是對於外部環境對企業會計工作的影響卻沒有給予足夠的重視，導致缺乏完善健全的外部監督機制，使得外部監督漏洞太多，甚至導致內部財務人員與外部監督相互勾結，嚴重損害了企業的經濟利益。
崗位設置不合理
崗位設置不合理也是企業財務會計內部控制的突出問題。不合理主要是指壹人多崗的現象。企業財務會計工作量大，內容雜，但未能設置匹配符合的崗位，導致人員較少，難免壹人同時兼任多項工作，壓力過大，往往會出現工作失誤，影響企業內控質量。
加強企業財務會計內部控制的策略
提高創新思維能力
創新思維能力在企業的業務發展中起著特別關鍵的作用。在財務會計內部控制工作中，具有良好的創新能力，也能使內部控制工作越做越好。因此，提高企業內部控制的創新思維能力非常重要。首先，企業不應固步自封，不斷引進和學習國內外的先進技術和手段，以提高質量，促進內部控制的效果，從而提高競爭力，降低成本。其次，以市場需求為導向，在企業產品技術和服務上不斷創新和優化，才能在降低企業成本、提高利潤的同時，為客戶提供最好的產品和服務。同時要註意，企業在內部控制工作中發散思維、創新方法的過程中，要從本企業的實際情況出發，不能盲目模仿、推崇或照搬其他企業的手段，以免出現管理與實際不符、脫軌的問題。
改進和實施內部控制系統
首先，企業領導應充分認識到財務會計內部控制制度對規範內部控制工作的重要性，及時完善和優化內部控制制度，確保內部控制制度的規範性、嚴密性和細節性，使其能夠適當約束財務會計工作，明確每個工作人員的崗位職責，從而提高工作效率。
其次，以會計制度和內控制度為參照，遵循“不相容職務分離”的原則，加強對內控工作的監督管理，確保會計工作做到錢賬分離、賬實相符。再次，以內部控制制度為主導，在此基礎上，企業制定年度會計工作計劃、財務預算制度、利潤分配制度、成本管理制度等。根據自身經營發展特點，並有專人負責各項制度的實施，使會計人員嚴格按照計劃和制度開展各項工作，進壹步提高內部控制效果。
細化管理流程，加強內外部監管
外部監管漏洞很多，也是企業內控不理想的主要原因。得出企業可以通過細化管理流程來加強內外部監督，使內外部監督相互牽制，徇私舞弊。企業要細化財務管理的每壹個環節和流程，並隨著企業的發展趨勢和外部變化不斷調整優化，努力做到精細化管理。同時，加強內外部監控，通過內部多人負責、外部定期崗位調整等措施，完善和優化企業內外部監督機制，使其發揮相互制約、相互牽引的作用，避免內外人員勾結的不良問題。
合理分配員工職位
會計工作壹人多崗的現象，對企業的長遠發展極為不利。因此，合理分配員工的崗位和職責也是目前企業面臨的主要問題。企業應根據整體管理情況和業務需要進行崗位配置，盡量做到壹人壹崗制，以保證工作質量，減輕員工壓力。如有特殊情況，也允許設置壹人雙崗和壹人多崗，但要保證員工合理的工作量。同時需要註意的是，有些職位不能同時擔任，以免欺詐。比如壹個人的崗位設置為出納，同時不能承擔檔案保管和收費的工作，防止工作失誤。此外，提高會計人員的綜合素質也是促進崗位協調的途徑之壹。除了引進專業人才，企業還應該為現有員工提供深造的機會，讓他們通過不斷的學習提高個人能力，從而勝任工作，做好內部控制。
在現階段的發展中，我國企業財務會計內部控制取得了壹定的成效，但仍存在壹些問題。相關企業應高度重視，運用各種手段和策略，持續改進和優化質量，提高內部控制質量，促進企業長期盈利和長遠發展。
第二章:財務內部控制模型概述1。在XX年完成全系統決算的編制。
年初，我局召開全系統財務決算安排會議，對XX決算的具體要求進行安排和培訓。組織各級預算單位核對經費指標，清理相關賬目。指導基層財務人員編制決算報表，組織財務人員共同審核編制，準確及時完成了行政事業單位決算和基本建設單位決算工作。
第二，認真執行XX年的部門預算。
壹是根據省財政廳下發的我系統XX年部門預算，逐壹分解，核定全系統各級預算單位。
二是積極與財政部門協商，申請省級財政部門凍結的去年預算指標結余，及時發放到基層單位繼續使用。
三是組織XX年預算執行，按月審核全系統各級預算單位資金使用計劃。
三、開展落實黨政機關厲行節約十項要求的專項工作。
根據《中共中央、國務院辦公廳關於黨政機關厲行節約若幹問題的通知》精神和省委、省政府的有關部署，我局在全系統認真開展了厲行節約專項工作。省局成立了全系統厲行節約專項工作領導小組，辦公室設在我局。5月15-25為動員部署階段，5月26-6月15為自下而上的統計階段。綜合統計XX至XX年的因公出國(境)費、車輛購置及運行費、公務接待費、水電氣油費。在此基礎上，省財政廳提出相關資金核減方案。6月16至6月底10為執行檢查階段。通過全系統統計，省財政廳批復我局預算減少654.38+0258萬元，其中車輛購置及運行費654.38+049萬元，公務接待費25萬元，用電用水等日常公用經費654.38+057萬元，項目經費833萬元，事業單位經費94萬元。
四、全面開展？小金庫？專項治理工作
為貫徹落實《中共中央辦公廳、國務院辦公廳按照省委、省政府的統壹部署，我局成立了全系統專項治理領導小組，認真組織全系統開展？小金庫？專項治理工作。領導小組日常工作機構設在我辦，研究制定全系統治理？小金庫？專項工作的實施方案，組織指導全系統各級單位認真貫徹執行？小金庫？專項治理工作。
6月9日，全省食品藥品監督管理系統工作會議在常州召開。小金庫？專項工作會議。會議傳達了中央、省委、省政府有關會議和文件精神，研究並具體部署全系統治理？小金庫？特殊工作。要求全系統各級各單位以高度的政治責任感抓好治理？小金庫？工作，認真開展自查自糾，到此治理？小金庫？以此為契機，進壹步提高全系統的財務管理和內部審計水平。專門設立並公布了舉報電話和舉報郵箱，並指定專人負責，確保事事有交代、事事有落實。切實保護舉報人合法權益，對舉報有功的單位和個人給予壹定獎勵。經過全系統認真自查，大部分都沒有發現？小金庫？現象。只有少數單位發現？小金庫？該現象涉及金額6萬余元，主要原因是會議培訓結余由相關業務部門存放在賓館，零星租金收入未納入單位財務管理。經過這次自查自糾，已經立即整改完畢，並全部退回單位財務管理。
五、加強國有資產管理。
壹是根據省財政廳相關文件，將資產清查結果批復至各單位，全系統資產處置累計金額1550萬元。同時明確要求各單位必須將資產清查中批準處置的固定資產交由產權交易機構公開處置，不得自行出售。二是組織固定資產信息管理系統培訓班，在全系統推廣固定資產計算機管理軟件，逐步實現資產管理的信息化、網絡化、程序化。三是嚴格處置固定資產特別是不動產，辦理淮安市局、淮安市藥品檢驗所現有辦公樓轉讓的項目申報、評估備案、交易委托等事項。目前，上述房產正在按照省財政廳的要求，在省產權交易中心和淮安產權交易中心進行公開轉讓。四是辦理了省局購買華陽大廈壹層和六層的契稅減免，節約資金約220萬元。
六、加強基本建設項目管理。
壹是嚴格控制基本建設項目立項。對申請立項的基本建設項目，經過實地調研、反復測算、多方比較、明確意見，提交黨組決策，辦理了徐州醫學院新教學樓項目審批。二是繼續從嚴管理在建項目。實地考察淮安、徐州、江都、泗陽等地的基礎設施項目。，明確要求各施工單位嚴格執行基本建設招標和政府采購的有關規定，加強施工監管，確保工程質量。第三，嚴格基建資金管理。在充分保證基本建設所需建設資金的同時，切實加強基本建設資金管理，嚴格執行大額資金審批制度，嚴格控制工程款支付，不斷提高基本建設資金的使用效益。第四，嚴格基建審計。繼續跟蹤審計淮安市局、徐州市局在建項目，審計宿豫、宜興、無錫市藥品檢驗所建設項目決算，* * *節約工程造價約654.38+0.5萬元。
七、繼續做好非稅收入和罰沒收入的管理工作。
壹是加強票據日常管理，完成財政票據年檢。上半年，根據省財政廳《關於在XX開展省屬和中央駐寧單位財政票據年檢工作的通知》要求，對XX全系統使用的非稅收入壹般繳款書、行政事業性收費收據、行政事業單位結算憑證、社會團體會費統壹收據等票據進行了收繳檢查，並按時上報了相關表格。
第二，我們已經完成了省級單位收費的年檢，同時就《藥品生產企業許可證》和《藥品經營企業許可證》的收費問題與省物價局進行了多次協商，並達成了初步意見。
三是完成罰沒收入管理情況調查。根據省財政廳要求，今年上半年對全系統罰沒收入管理情況進行了調查，並按時提交了相關調查表。摘要:對近年來罰沒收入的規模、收繳方式和罰沒物資的管理進行了總結和分析，提出了當前罰沒收入管理中存在的問題及原因。
八、做好政府采購。
壹是嚴格按照政府采購相關要求，協助各單位開展日常政府采購工作，解答各單位政府采購工作中遇到的問題，及時與省財政廳政府采購管理辦公室、省政府采購中心、省政府采購中心溝通協調，解決各單位采購中遇到的壹些問題，有效提高了采購效率，縮短了采購時間，節約了采購資金，保證了各單位采購工作的順利進行。
二是參加省財政廳組織的gpa培訓，認真學習gpa相關政策，收集相關信息，為完成“gpa重大研究課題及省廳任務分工”中涉及的任務做準備。
下半年，我們將重點做好以下兩項工作:
第壹，繼續認真編制XX年的部門預算。
XX年的部門預算編制工作將在8月份重新開始，我們將壹如既往地把它作為重中之重，全力以赴爭取資金總額。組織各級財務人員認真科學編制下壹年度部門預算。同時，針對制度變遷的新情況，做好研究和應對，從長遠角度作出周密安排。
二、組織治理？小金庫？重點檢查。
在專項治理中？小金庫？在自查自糾的基礎上，下半年，我局將組織重點檢查。重點檢查的內容主要包括規範補貼、單位經營性資產管理、節約和控制行政成本、銀行賬戶管理、行政票據使用和管理等。針對治理中發現的問題，制定並落實整改措施，確保資金資產處理到位、違紀責任人處理到位。同時，深入分析問題產生的原因，完善制度，加強源頭管理，建立健全防控？小金庫？長效機制。
第三章:財務內部控制概述第壹部分年度主要工作
在公司團隊的大力支持下，我帶領廣大財務人員緊緊圍繞年度財務工作思路，不斷夯實財務基礎工作，規範財務業務流程，創新財務管理方法，改革財務管理制度，努力加強穩健可控經營，為全面完成公司目標做出了應有的貢獻。
壹、圓滿完成審計署現場審計。
在審計署審計過程中，全力以赴，自查自糾，跟蹤反饋，及時協調，保證了審計工作的順利進行。壹是公司各單位成立了以壹把手為首的組織機構和以財務為主要任務的協調辦公室，建立了暢通的溝通機制，及時解決現場審計階段發現的問題10余個；二是根據公司預審工作會議部署，及時安排並要求三省公司、辦事處對照內控制度嚴格自查，整改違規200余項；三、與三省公司及相關處室聯合審查，核對審前及審核時提交的所有材料；四是針對審計組反饋的32條審計記錄，立即組織三省公司財務部門和相關部門進行認真核查研究，對三省公司和部門的答復進行反復討論修改，從法律和相關政策法規的角度進行合理解釋。
通過？嚴、實、細、透？公司經受住了審計局的嚴格考驗，得到了審計組的高度評價。
二是金融信息化建設取得新突破。
在會計制度改革中，用？推動推出財務與資產7.0系統？重點組織總部和三省的業務骨幹，積極學習財務7.0系統的管理和操作流程，積極改變賬務流程，用了30個人壹個月的時間，完成了近65438萬條信息的設置和賬務初始化，成功實現了6.0和7.0系統的並行。並行化後，財務會計的工作量成本增加。財務人員在原有人員緊張、工作量大的基礎上，加班加點，埋頭苦幹，為進壹步提高信息透明度、優化核算流程、增強基層監控打下堅實基礎。
在零售費用定額管理方面，積極演繹、演繹、延伸建築行業定額管理理念，在調研、總結、軟件開發三個階段壹直處於領先水平，得到了業界認可，並委托我公司實施軟件開發和系統推廣。目前，該系統已開發成功，預計2010年壹季度在銷售系統全面上線，為銷售公司全面實施低成本發展戰略，創新成本控制手段，實現管理向基層延伸奠定了堅實的基礎。
在資金管理系統建設方面，通過近壹年的研發和推廣，基本實現了對庫站資金的實時監控，實現了與業務系統和零售系統的信息共享和系統自動控制，實現了資金自動匯出、收付憑證自動生成和賬戶余額實時監控。為進壹步降低資金頭寸、提高核算速度和質量、降低資金風險提供了方便快捷的信息平臺，是資金管理歷程中的壹次跨越式變革。
三是資金和資產管理能力穩步提升。
在資金管理方面，to？減少重復資金，加強現場審計？重點確保全年不發生重大金融安全事故。壹是銀行上門催收、pos機推廣、銀行賬戶管理不斷推進，有效減少了在途資金，確保了資金安全。截至年底，實現上門收款的加油站達到1241個，同比增加147個，上門收款率達到87%，同比提高2個百分點，同比提高73個百分點。pos卡結算金額8.9億元，同比增長8.5倍；清理冗余賬戶和合並賬戶39個，賬戶數量控制在最低限度內，滿足生產經營需要。二是積極落實資金安全檢查長效機制。地市級公司加油站資金管理自查覆蓋率達到100%，省級公司組織的抽查復核覆蓋率平均達到60%。根據《關於開展加油站資金專項檢查的通知》要求和總體部署，成立了加油站資金專項檢查領導小組及辦公室，共計1.500多個檢查點，檢查覆蓋率達99%以上。
在資產管理方面，通過明確資金劃轉流程和形式，組織制定資金劃轉前期單價標準，結合審計署審計結果，督促三省公司進壹步提高資金劃轉速度。年末在建工程余額665，438+0596萬元，比年初下降0.67個百分點。同時，依托資產6.0系統，有效解決了信息不對稱問題。全年完成固定資產內部調撥695萬元，編制資產卡片5萬多張，充分發揮了現有資產的使用價值。並組織三省公司對所有資產進行了全面清查，對庫存損失、毀損、報廢資產進行了詳細的自下而上的統計，確定了符合報廢條件的資產335項，為下壹步優化資產結構、盤活低效或無效資產提供了數據支撐。
四是註重過程，加強監控，穩步提升預算管理水平。
壹是月度滾動預算和資金聯動控制進壹步加強，三省公司由被動接受變為主動執行，有效保證了費用的合理均衡發生，年度費用指標控制在部門下達的指標範圍內；二、通過收集整理第壹手資料，深入貫徹上級單位的管理意圖，2010的預算編制得到了部門領導的高度評價，預算報告取得了圓滿成功。
五是法制意識逐步提高，稅收企業環境進壹步優化。
通過加強協調，強化內部管理，提高稅務人員的業務素質，取得了良好的效果。壹是通過努力，湖北增值稅扣繳率再次下降，每年節約利稅800多萬元；二是通過大力協調，湖北省黃石等地區稅務機關糾正了零售環節按收入比例征收印花稅的違法政策，每年節約印花稅200多萬元，擺脫了企業被動納稅的局面，凈化了納稅環境，提高了稅收企業在分配格局中的話語權；三是實現了使用中石油冠名機開具發票，為進壹步提升內部管理水平、提升企業形象提供了優越平臺，是稅企關系的歷史性突破；四是組織開展財稅大檢查，查處整改問題20余個，根據檢查結果制定下發發票管理辦法，規範了票據使用，降低了稅收風險。
六、充實力量，加強訓練，不斷提高隊伍的整體素質。
壹是進壹步充實各級管理機構的財力。每年充實政府財務部門領導崗位，同時在成熟城市逐步配置6名總會計師，充實了兩級政府機關財務部門骨幹，進壹步發展了城市營銷中心財務隊伍，不斷提升基層財務管理能力；二是金融系統* * *全年參加內外部培訓500余次，以資金、資產、稅務、金融系統置換技能為重點，在短時間內快速提升了各級金融人員的專業技能，豐富了金融系統的知識儲備；三是學術理論與實踐緊密結合，積極探討財務管理的熱點難點問題。每年舉辦4次不同層次的財務研討會，7篇論文在《湖北會計周刊》、《中石油內部刊物》等省部級刊物上發表，標誌著財務團隊逐漸從技能型團隊向學術研究型團隊轉變。
七、強化執行，嚴格考核，內部控制體系持續有效運行。
年，公司內部控制工作以提高企業管理水平為目標，以加強風險管理為導向，以？零缺陷？作為內部控制工作的目標，我們將繼續加強內部控制的執行，豐富內部控制檢查和測試的手段。
壹是發布年度版內控管理手冊，從三個層面修訂完善96個末級流程，滿足不同管理層級的需求。
二是加強宣傳，註重溝通，營造和諧的內控環境。每年舉辦內控培訓班59期，2362人次，篩選整理出13個與倉庫、站場業務密切相關的流程，匯編成冊。
第三，反復測試和嚴格評估，保持內部控制體系持續有效運行。自檢每年組織三次，覆蓋44個營銷中心。成功通過三項管理和外部審計測試。
在財務工作取得新進步的同時，我在政治理論學習和專業知識方面也取得了很大的進步。我認真學習了公司的工作會議報告和各種書刊，學習了同誌們在中共中央紀委會議和黨的十七大上的講話，學習了黨的十七大工作報告和中央經濟會議上的講話。通過不斷學習，增強了黨性修養，豐富了知識儲備，優化了知識結構。
第二部分是壹年來的壹些思考和認識。
回顧過去壹年的財務工作，對自己的能力、財務面臨的形勢、財務工作的重點有以下幾點認識。
第壹，我的政策水平、業務水平、領導水平需要進壹步提高。
壹是對金融行業的許多新事物、新知識、新情況關註不夠，對國家和上級單位的相關政策法規理解不透徹。二是深入基層不夠，壹些基層反映的問題解決得不夠快，工作沒有抓到底。作業多，監督檢查工作少。在今後的工作實踐中，我將努力提高各方面的綜合素質，不辜負組織和公司員工的信任和期望。
二、財務管理體制需要進壹步理順，財務工作需要進壹步深化。
第壹，成本控制的形勢越來越嚴峻，壓力傳導的體系還沒有形成。隨著中石油a股回歸市場，來自資本市場的監管和壓力越來越大。同時，新的國家所得稅條例的頒布加強了對企業費用的監管。而且輿論對央企的監督也越來越強。集團公司黨組和股份公司管理層把降本增效上升到了戰略高度。銷售企業已將成本控制納入2010重點工作，我們在成本控制方面受到了越來越多的內外部監督。從目前的情況來看，我們的成本管理還存在壹些問題:壹是在投資管理方面，部分項目達不到可行性研究要求，部分加油站長期虧損或關停；二是資產方面，資本性支出擠占費用，資產處置不規範，壹次性盤虧金額大；第三，人工成本方面，各種補貼五花八門，標準不統壹，規定不明確，公司互相攀比；第四，非生產性支出方面，四項管理費用控制不嚴，標準不壹。第五，成本壓力目前主要集中在機關總部，壓力沒有逐級傳導。
二是會計工作的內涵越來越復雜，會計基礎工作不適應會計制度的發展。股份公司的會計準則和會計手冊今年都有調整，變化非常大。隨著經濟業務的日益復雜，我們的監管手段、控制意識和管理環境短期內仍難以適應新形勢的需要，主要體現在對庫存油品、銷售價格、資產處置和表外資產的管理不夠重視和完善，對異地租賃、融資租賃、大修理費用、非油業務等特殊事項缺乏完整的管理手段。
第三，隨著公司的快速發展，財務管理面臨越來越大的挑戰。相比公司成立之初，我們的管理範圍越來越大，價值鏈越來越長，風險點越來越多，監管範圍越來越廣，資產規模越來越大，各方關註度越來越高。財務管理面臨著諸多挑戰，管理難度越來越大。稍壹放松，金融風險就會釋放出來，進壹步演變成意外。壹方面，它要求我們的財務人員不斷提高自身的綜合素質；另壹方面，他們必須收緊當地營銷中心的財務權力，適當下放相應的權力，各級機構應切實承擔起確保財務安全的責任。
沙奇霍科
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