關於保險能否避稅，其實很多消費者、甚至是保險從業人員都是只知其壹不知其二，也不願意深入了解。我覺得就目前中國的法律和稅務環境來講，買保險避稅很有可能是壹個偽命題，我是這樣來分析的：
為了方便大家理解，我們將保險的整個過程進行拆分，逐步來看，保險中可能涉及稅收的地方主要有3個：買保險時、保險有效期間和保險金的支付時。
壹、買保險時
通常，我們用來購買保險的錢都是工資，多是通常，我們用來購買保險的錢都是工資，多是稅後收入，如果有政策對買保險時稅收給予優惠，保費可以用稅前收入來支付，保險在此時，就可以幫妳實現壹定程度上的“避稅”。
這種政策，在國外已有先例，在美國，有相應的“保費稅額抵免優惠”，支出的保費可以從稅前收入中扣除，或者用於退稅，即使妳的工資繳稅很少或者不用繳稅，都可以獲得相應的優惠。在澳大利亞傳統的Superannuation養老金計劃中可以包含部分人壽保險，保險的保費由稅前收入構成，這也相當於擁有了稅收優惠。
但在中國，目前市場上針對購買商業保險的稅收優惠政策比較少。壹些新型優惠政策剛出臺，還處於試驗階段，尚未大規模推行，能減免多少、效果和口碑，還要依靠大家自己衡量和市場的長期檢驗。
舉例：稅優型健康險
北京、上海、天津、重慶在內的31個城市於今年1月起，試點發行稅收優惠型健康險，保險的保費支出允許在從稅前扣除，扣除限額為2400元/年(200元/月)。
上圖來自於央視新聞。如果壹個城市的個稅起征點為3500，壹個月薪5000元的小張，每月支出200元用於購買稅優型健康險，那這200元就可以於稅前進行抵扣，這種優惠政策對收入越高的人，調整的幅度越明顯。上圖來自於央視新聞。如果壹個城市的個稅起征點為3500，壹個月薪5000元的小張，每月支出200元用於購買稅優型健康險，那這200元就可以於稅前進行抵扣，這種優惠政策對收入越高的人，調整的幅度越明顯。這款產品的亮點不限於所謂的稅優政策，更關鍵在於允許帶病投保、保證續保以及擴展社保外用藥的惠民保障。
二、保險有效期間
對於已經購買了保險的個人及家庭，保險對妳們應繳納的稅收有影響嗎？此時的保險能避稅嗎？
在保險有效期間內，壹些具有投資屬性的產品常常伴有保單分紅、結算利息等收益，這些收益不同於壹般情況下以身故、傷殘為條件的保險賠款，在國外包括美國在內的多個國家，都面臨著“被稅”的問題，因此便有了“延遲繳稅”政策。即保單的投資收益在獲取當年不用繳稅，在到期領取保險金的時候才繳納，這壹政策出現在美國的養老保險制度中。
但在中國，我們從未聽過相關的“延遲繳稅”政策，是因為我國對於保單的投資收益並未有征稅規定，分紅不用繳稅，“延遲繳稅”的優惠就更無從說起了。所以如果說保險的投資可以避免收益“被稅”，可謂是無稽之談。
三、保險金支付時
這是保險可以避稅最核心的部分，也是
這是保險可以避稅最核心的部分，也是消費者最容易被“忽悠”的地方。我們知道，每在保單到期或者達到理賠條件時，我們會從保險公司獲得相應的保險金，而這部分錢能算是個人收入嗎？對於那些被話術“強攻下”達成的大額壽險保單，在中國，避收遺產稅，真的現實嗎？
1. 所得稅
我們常常聽到保險業務員，以稅法中“保險賠款”免稅的條款作為保險避稅的理據，但事實上“保險賠款”通常是對被保險人遭受保險事故的經濟補償，給付的保險金是按保險合同約定所支付的款項，以實際損失為原則，不是收入，也並未產生收益，從原理上本身就不應納稅。
2. 遺產稅
中國人講究子承父業，所以家庭代際之間的財富傳承，是中國人頗為關心的問題。對於遺產的繼承，自然就會面臨遺產稅的問題。早在2004年財政部就頒發了遺產稅的草案，2010年予以修改，遺產稅的起征點為80萬，超過80萬將面臨20%的遺產稅，這無疑引起了國內家庭的恐慌，壹時間風言四起，更有甚者，傳出2016年深圳將試點開征遺產稅的消息。
於是乎，業務員向富豪銷售大額保單時，壹般按照以下套路：國家很快就要開征遺產稅，草案都制定好了，壹旦開征遺產稅，有錢人的財產大半要繳稅。到期繳不上，財產全部充公。而人壽保險，只要指定受益人，就可以避稅，因此買保險是最好的避稅方法，也是國際通行慣例。
且不說國家開征遺產稅只是遙不可及的事實，深圳當地及國家財政部已多次澄清，試點征收純屬謠言。接著，我們可以看看其他的地區對於遺產稅是個怎樣的態度：
香港，於2006年2月取消了遺產稅。新加坡，於2008年取消了遺產稅。臺灣，於2009年10月大幅提高遺產稅起征點至1200萬新臺幣，且單壹稅率大幅下降至10%（如果考慮其他減免項目，實際可提高至1800萬新臺幣，按目前匯率折合約381萬人民幣，遺產稅繳稅門檻大大提高，更多人得到免稅優惠）。
實際上，參考目前周邊國際環境，遺產稅的影響對普通家庭來講，已經微乎其微了。隨著周邊地區遺產稅走向沒落，內地本來就擔心資本流出，這時再征收遺產稅，對中國目前來講，無疑是不現實的。買保險避遺產稅可能本身就是個偽命題！
總結
在我國現有的保險法和稅法等制度下，買保險可以避稅的說法很容易就會露出自己的馬腳，消費者莫偏聽，保持獨立思考。我始終認為，買保險關鍵還是應該看重背後的保險保障功能。