壹、當前金融風險防範形勢。
近年來，人民銀行加強了金融監管，化解了金融機構的金融風險，改善了基層銀行的經營環境。但是，由於金融領域的問題成因復雜，各種社會經濟因素和金融制度因素交織在壹起，這些問題在短時間內並沒有得到根本解決。當前，金融風險防範形勢依然嚴峻，社會經濟生活中不利於金融安全穩定的因素仍在壹定程度上存在，依法合規經營的現狀不容忽視。主要表現在:
(1)針對銀行的外部犯罪仍然猖獗。社會金融犯罪時有發生，危及金融機構資產和從業人員人身安全。近年來，雖然公安部門加大了打擊犯罪的力度，社會治安狀況有所好轉，但金融機構仍然是犯罪分子的重點目標。搶劫、盜竊、詐騙銀行資金的刑事案件不斷發生，作案手段日趨兇狠狡猾，犯罪趨向智能化、團夥化。據統計，去年全省共發生搶劫、盜竊、詐騙案件55起，涉案金額800萬美元、2500萬港元、6543.8+0.9億元人民幣。除上述三類直接犯罪外，金融機構非法融資和職務犯罪也有所上升，嚴重破壞了正常的金融秩序。
(二)內部管理形勢嚴峻，風險無處不在。內控制度尚不健全，違規經營和經濟案件屢禁不止。總的來看，近年來，商業銀行內控防範體系建設取得較大成績，風險管理不斷加強，基本能夠依法合規經營。但是，對具體內部控制措施的檢查和監督仍然不夠。首先，信貸管理缺乏有效性。應該說，近年來銀行在信貸管理上花了不少功夫，但其管理的成效並沒有得到很好的體現。雖然有些問題不能形成風險，比如有些銀行每次檢查都或多或少有改進的空間。第二，缺乏對會計監督的再監督。不可否認，會計出納風險壹直是商業銀行經營風險中的重要環節。沒有大問題，也沒有小問題，歸結起來都是員工的素質問題，但是缺乏有效的對監督者的再監督機制才是問題的關鍵。三是執行制度不夠嚴格。壹些基層同誌不能嚴格執行人民銀行和上級行的有關規定，如存款實名制登記制度、大額現金管理等規定，往往在不經意間給不法分子留下可乘之機。第四，調查不到位。客觀地說，壹方面，由於巡視監督工作缺乏責任制，對已經發現問題但沒有發現的巡視人員沒有壹定的約束，巡視監督工作沒有壓力。另壹方面，對問題責任人處理松散，處罰不到位，使得查處工作沒有對違規違紀者起到應有的震懾作用。
第二，充分認識依法經營的重要性。
依法經營是規範金融機構經營行為、有效防範風險的重要前提，也是衡量金融機構管理水平的重要標誌。依法經營不僅是《商業銀行法》賦予我們的責任，也是商業銀行改革發展的內在要求。就目前的實踐來看，依法合規與業務發展是壹致的，業務發展必須堅持依法合規，這是促進業務發展的重要保障。其重要性主要體現在以下四個方面:
1.合規管理是適應社會主義市場經濟發展的需要。國有商業銀行是經營貨幣商品的特殊企業。工、農、中、建四大國有商業銀行自有資金非常有限。企業經營90%以上的營運資金來自客戶的存款或銀行的其他負債，其業務具有高風險性。依法經營要求各經營銀行的負債業務、資產業務、國際業務、中間業務、內部管控必須合法合規，以維護各銀行壹級法人的整體利益和國有銀行的整體形象。江總書記曾經說過，金融是國民經濟的核心，金融穩定就是國家穩定。從這個角度看，依法經營不僅是維護社會主義市場秩序的需要，也是實踐江總書記“三個代表”重要思想的具體體現。
2.合規管理是商業銀行發展的客觀需要。安全就是效益。長期以來，受計劃經濟影響，相當壹部分國有商業銀行受過去專業銀行體制的束縛，習慣於粗放式管理，導致不良資產比例上升，財務狀況不佳，經營效率低下，不能適應商業銀行業務改革發展的需要。依法經營要求商業銀行加強和完善內控約束機制，牢固樹立商業化經營理念，扭轉只顧經營不顧風險的局面。不依法辦事會給銀行帶來損失。沒有合規，就沒有銀行的發展，也就沒有生存和發展的空間。
3.合規管理是應對外資銀行挑戰的需要。市場競爭是有壹定規律的。入世後，外資銀行將分階段進入，實力雄厚，金融產品多，科技進步，內控制度健全，特別是遵守國際標準的意識。國有商業銀行在這方面相對遜色。從某種意義上說，國有銀行要想與外資銀行競爭，就必須加強內控體系建設，大力發展業務，依法經營，才能充分發揮國有銀行的獨特優勢，搶占市場制高點。
4.依法合規經營是基層銀行的迫切需要。近年來，隨著我們企業經營狀況的不斷改善，客觀上有不少同誌存在管理松散、制度執行不嚴的思想。壹些同誌對依法合規經營的重要性認識不足，沒有擺正規範經營、加強內部管理和業務發展、提高效率的關系。有些同誌擔心，加強依法經營，嚴格執行制度，會影響業務的發展。有的甚至認為只要債務分數上去了，業務發展了，業務安全無事故了，就忽視或不重視法制教育，不重視學習新的法律法規。對相關制度執行情況的檢查和監督不到位，導致內部控制機制未能發揮應有的作用。由此，在信貸管理、會計監督等條線的檢查中，仍有壹些不該發生的現象，有的甚至影響到商業銀行。因此，當務之急是我們要增強意識，努力做到依法經營。
三、對合法合規管理的幾點建議:
既然依法經營是我們基層銀行的內在需要，那就首先要自覺增強依法經營的意識，不斷增強法律觀念，努力在規範的前提下發展業務，在發展業務的同時加強規範管理。其次，要加強自身制度建設，完善風險防範體系和內控機制，嚴格按照《商業銀行法》的規定和權責發生制原則規範業務操作，不搞惡性競爭。第三，加強職業道德教育和紀律教育，加強業務培訓，最大限度降低道德風險和能力風險。
1，從學習上加強思想道德教育。依法合規經營，需要我們特別註意加強學習，在防範能力風險的同時，非常註意防範道德風險。要認真學習《人民銀行法》、《商業銀行法》、《金融違法行為處罰辦法》和中國人民銀行的相關法律法規，通過學習讓全體員工知道什麽能做，什麽不能做。金融機構的幹部職工必須無條件地掌握壹些基本的法律法規和應該知道和知道的東西，並努力運用到實際工作中去。
2、嚴格管理，強化規章制度的執行。依法經營的關鍵是嚴格執行制度。歷史的教訓告訴我們，任何超出制度範圍的行為都會受到制度的懲罰，任何違規違紀的人都會為此付出代價。因此，要嚴把每壹道防線，把好入口關，加強內控預防三道防線的監管(崗位制約、業務主管部門監管、監察審計再監管)。特別是第二道防線，要用制度管人，用制度規範員工的行為。
3.從內部控制入手，加強監督機制建設。監管主要集中在三個層面。第壹，抓監管的人很重要，也很難。對不到位的要解釋，對不敬業不盡責的要采取壹些警惕措施。二是抓監管。凡是在監管中暴露出來的，壹定要壹查到底，決不能手軟。三是抓被監管人。被監管人要認真誠懇，對已監管的問題要敢於承擔責任，特別是要積極做好整改工作。
4、從培養入手，強化隊伍的整體素質。依法經營是商業銀行必須長期堅持的基本原則，因此必須堅持長期學習。人事、監察部門要有針對性地制定長期培訓計劃，有目的、有步驟地開展壹些針對性的培訓工作，切實提高員工學法用法的自覺性。
5、從幹部做起，強化崗位責任觀念。依法經營的壹個必不可少的保障就是有責任感。這就需要我們基層銀行的高層管理者(行長、主任)負起責任來，特別是從基層營業網點的主任、後臺主任做起，強化責任意識，承擔起應有的責任。各銀行營業網點和分管業務部門的領導同誌要定期和不定期對本單位、本部門、本條線的工作進行檢查，確保業務操作的合規性和合法性。
總之，內部控制是壹項經常性的工作，必須常抓不懈。業務主管部門要加大檢查力度，加強協調配合，發現問題及時解決，將風險消除在業務流程的前端和萌芽階段。監管、法規、安全等監管保障部門要各司其職，在相互監督中相互促進，不斷提高監控效果，防範和化解壹些可能出現的矛盾，促進商業銀行健康向上發展。