1.出納貨幣資金日記賬的金額和余額與財務會計制度、OA現金日報表和日記賬壹致，實際庫存現金與賬面金額壹致。
2.銀行存款的金額和余額與銀行對賬單記錄的金額壹致。對未結清的賬款，如實填寫“未結清賬款清單”。
3.所有收款業務都是通過*系統開具付款會計憑證(或收據)；所有的付款會計憑證都是由系統審核通過的各種支出申請單自動生成的。第二天之前，所有收付款業務都要逐壹審核。
4.這個月會涉及到賬單，比如支票和銀行承兌匯票。商業承兌匯票，正確操作。同時，將票據4的紙質資料和數據及時登記在臺賬中。尤其是電子承兌相關數據，每月與銀行數據核對，保持實際操作與系統壹致。
5.保留盤點表數據和實際盤點數據。每月結賬日，非出納人員應填寫現金盤點表，並對其真實性負責。
存貨會計標準
6.銷售、采購、生產、領料、調撥等入庫、入庫業務當天開票、當天收款，第二天逐壹審核相關單據。
7.缺陷產品不能再使用或銷售的，應在發現當月披露，經批準後計提折舊。按規定審批程序獲得批準後，按批示辦理。
8.找出最近壹個月的存貨賬目差異，經批準後進行調整。未經批準不得隨意調整。庫存損失、次品等。需要上報審批的，報相關單位審批。
9.與erp系統核對本月線下庫存的實際狀況、庫存變動和庫存余額。記錄本月庫存的異常變化，並進行登記和管理。
活期存款帳戶
10.根據業務性質正確使用往來賬戶，保證月末財務報表自動檢索的準確性。預收賬款和預付賬款並不反映與銷售或購買商品相關的當期付款。
11.所有往來賬戶和余額均應進行系統或書面核對，核對人和相關單位財務總監應對核對結果的準確性負責。
12.如果上個月的往來賬款和壞賬的差額需要審批，應提交給相關單位審批。批準後辦理財務。
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14.代收代付的，應書面通知對方公司代付，匯款確認單應加蓋財務章，經辦人簽字。匯款確認單是雙方會計憑證的附件之壹，費用發票等原始憑證要附在對方的會計憑證上，必須同時提交對方公司進行核算。
15.對於同壹單位或個人，不存在債權債務雙方的當期余額(不能永久套期的當期余額15除外)；對於同壹單位付款以外的集團內部交易，不允許同時使用應收賬款和應付賬款虛增資產和負債。
16.會計系統本期金額與ERP、OA系統對應金額壹致，各項目本期金額與相關單位壹致，並保留對賬記錄。
固定資產和累計折舊
17.折舊費應按統壹標準計提，折舊計算清單附在折舊的會計憑證上。未經財務管理17批準，不得隨意修改折舊政策。並註意區分固定資產會計處理和稅務處理的不同規定，不要混淆兩種規定。
18.財務會計系統總賬模塊和固定資產模塊的原值和折舊數據。總賬模塊的所有數據直接由固定資產模塊生成，所有固定資產都進行核算。與此同時，確保R&D項目所涉及的固定資產得到核算，以便於自動收集數據。
19.找出最近壹個月固定資產賬目之間的差異，並進行調整。固定資產報廢、出售需報經批準的，應報有關單位批準，並及時辦理賬務。