如何向供應商報賬？
1，欠付應付賬款的會計處理為:
(1)繼續處理應付供應商賬款:
借:應付賬款
貸款:銀行存款
(2)查明確實不需要支付的應付賬款的會計處理:
借方:銀行存款
貸款:營業外收入
2、少付款的會計處理
(1)向客戶收回少收的應收賬款的會計處理:
借方:銀行存款
貸:應收賬款
(2)對於確實無法收回的應收賬款，確認壞賬準備的會計處理:
借方:資產減值損失
貸款:壞賬準備
提取壞賬準備時:
借方:壞賬準備
貸:應收賬款
如何說明對供應商的付款？
向供應商付款有兩種會計分錄:
首先，如果妳用現金支付:
借:庫存商品或原材料等。
應交稅費-應交增值稅(進項稅)
貸款:銀行存款
在第二種情況下，如果以信用方式付款:
借:應付賬款
貸款:銀行存款
應付賬款核算企業在購買材料、商品和接受勞務供應等經營活動中應支付的金額。應付賬款屬於負債。本科目期末貸方余額，反映企業尚未支付的應付賬款。如果余額被借記，它反映的是預付的金額。
什麽是應收賬款？
應收賬款是指企業在正常經營過程中，因銷售商品、產品和提供服務而應向采購單位收取的款項。應收賬款的明細賬戶應按往來單位或個人設置。應收賬款被借記，貸方通常提前記錄應收賬款的減少或應收賬款的增加。