1.資產分類
資產主要分為兩類:辦公資產和非辦公資產。公司行政部負責辦公資產的驗收和管理。非辦公資產由專門的倉庫管理人員管理。
公司資產主要分為材料、低值易耗品、固定資產和工程材料。
①材料:原材料及主材、輔助材料、外購半成品、修理備件、燃料、包裝材料。
②低值易耗品:相對於固定資產單位價值在2000元(含2000元)以下的通用工具、專用工具、管理工具、勞保用品等。
③工程材料:工程材料是指用於房地產建設的建築材料。
固定資產:電子設備、房屋及建築物、汽車及車輛、生產設備等。，單位價值2000元以上的物品。
2.文件的使用類型和填寫要求
使用的單據類型主要有:提貨單、收據、領料單、發貨單、收貨單(不含產成品)、產成品入庫單、稱重單、發貨領料單。
銷售清單。
3.相關的入庫和出庫流程
大宗商品的采購，采購部門應制作采購合同，經采購負責人及相關領導簽字後進行編碼，合同原件及相關附件在財務部存檔。
①原材料入庫:
A.驗收流程:使用文件:檢驗單和收貨單。需要檢驗的材料必須有質檢員、相關采購人員和庫管人員在場。首先，檢驗員會對需要檢驗的物料進行檢驗，並出具產品檢驗單。符合公司要求後，將驗貨單交給庫管員，對方必須提供發貨清單。采購人員和庫管員會根據對方的送貨單核對物料的名稱、包裝、規格、型號、重量，實際數量/重量與送貨單有出入。如果送貨單少於實際數量/重量，則根據送貨單的數量/重量填寫收據。對於其他需要稱重的物料，庫管員在填寫收據時，應在收據第三記賬聯後直接粘貼稱重單聯，收據壹式四聯，第壹聯:存根聯，第二聯:發貨方聯，第三聯:記賬聯，第四聯:入庫聯。收據只記錄了貨物的數量和重量。驗收後，應將第二份副本提交給供應商進行結算。
如質量不符合要求，采購人員應通知采購負責人進行處理。
B.接收流程:使用單據:接收單據。貨物驗收合格後，辦理入庫手續，庫管員開具收據。收據必須填寫供應商名稱、產品名稱、規格、數量/重量、單價和金額等。，不得塗改。壹個供應商壹個單據，多個項目分別標註數量/重量、單價、金額，不得壹起填寫。庫管員和采購員在單據上簽字確認，然後將背面有稱重單、檢驗單、送貨單的入庫記賬員復印件粘貼到入庫記賬員復印件上，提交會計。特別註意:入庫單按實際收到的數量/重量開具。送貨單少於實際數量/重量的，以收到的實際數量/重量為準；如果送貨單大於實際數量/重量，以收到的實際數量/重量為準。
(2)原材料的獲取過程:
使用單據:領料單和發料領料單。各生產部門根據部門生產計劃，填寫領料單，註明領料部門、日期、物料名稱、產品規格、單位、數量，經部門負責人、領料人簽字後，到倉庫領料。庫管員審核領料單，符合手續後發放領料單。領料單式三聯單:存根、庫房管理、記賬。庫管員根據領料單開具出庫單，壹式四聯，壹聯存根，壹聯記賬，壹聯庫管員，壹聯領料員，庫管員簽字，領料員簽字領料。庫管員將材料清單的會計聯貼在出庫單的記賬聯後面，每周末交回財務記賬。
③原材料和產品的出庫流程:
使用的單據:提貨單、出庫單、銷售清單。用途:a .銷售和非生產用原材料b .交付成品。
首先，銷售部將與客戶簽訂的銷售合同進行編碼，並將合同原件及相關附件在財務部存檔。
A.提貨。銷售業務發生時，銷售部門填寫銷售清單，註明客戶名稱、產品名稱、規格、單價、金額、銷售額、銷售合同號、付款方式、付款日期等項目，由業務員簽字，銷售負責人確認。壹份交財務部，財務部根據銷售清單出具提單。提貨單壹式五份，第壹聯存根，第二聯發貨/倉庫，第三聯車間，第四聯記賬聯，第壹聯業務員。辦理簽字手續後，銷售人員將第四聯交給庫管員，第三聯交給車間主任。
B.去倉庫看看。銷售人員將提貨單兩三份交給庫管員，庫管員根據提貨單開具出庫單壹式四份，存根壹份，記賬壹份，庫管員壹份，銷售人員壹份，庫管員壹份。然後，庫管員將記賬聯和業務員發給銷售人員，銷售人員自己留壹份，記賬聯發給財務部，財務部發放退場卡。門衛根據出口卡讓妳走。隨後，業務員將發貨確認單返回財務部門進行開票驗證。
(4)成品入庫流程
使用單據:產成品入庫單、質量檢驗單。生產車間根據生產任務單生成任務單匯總表，並出具自制成品單(包括產品名稱、規格、數量、生產車間、生產時間)供檢驗部門質檢；質檢根據檢驗結果出具報告並簽字。倉庫部門根據產成品清單上的規格、型號、數量進行產成品簽收，並開具產成品入庫單壹式四份，存根壹份，車間壹份，倉庫管理壹份，記賬壹份。如有錯誤，應及時通知相關人員進行處理。