第壹步，業務經辦部門負責人負責根據合同、發票、清單等材料辦理付款審批表，經業務部門負責人審核後，提交給財務資產部財務管理會計；
第二步:資金管理會計收到付款審批單，檢查是否有資金付款計劃，屬於計劃付款項目。正常簽字後傳遞給業務主管會計，計劃外款項原則上退回(生產急需的除外)。
第三步，業務主辦會計核對賬單是否合規，發票填寫的項目是否完整正確，合同要求的付款條款是否壹致，資料是否齊全等。，並及時將存在的問題告知業務經理，無異議後簽字審核回業務經理。
第四步，業務經辦人員按照領導分級審批權限完成審批後，將所有支付資金交由業務主辦會計進行支付；
第五步，業務主辦會計在辦理付款時，如果取得的發票是增值稅專用發票，業務主辦會計要將增值稅專用發票提交給稅務管理會計在航空公司稅務系統中進行認證，認證通過後即可制作付款憑證。
第六步，付款憑證和原始憑證送主管會計審核。
第七步，收銀員付款。