通過各種手段掩蓋非法所得及其產生的收入的來源和性質，使其在形式上合法化。根據《中華人民共和國反洗錢法》和《中華人民共和國中國人民銀行法》，中國人民銀行制定了《金融機構反洗錢規定》。
《延伸材料管理辦法》明確，中國人民銀行及其分支機構反洗錢執法部門負責反洗錢現場檢查。反洗錢現場檢查包括現場檢查準備、現場檢查實施和現場檢查處理。
《管理辦法》規定，中國人民銀行對金融機構總部和其認為應當直接檢查的金融機構進行現場檢查；中央銀行分支機構對轄內金融機構的分支機構和地方金融機構進行現場檢查，以及上級行授權的金融機構進行現場檢查。
中央人民政府和中國人民銀行頒布管理辦法，規範反洗錢現場檢查。